Penunjukan penerima yang tepat adalah langkah perencanaan keuangan yang penting yang dapat dengan mudah diabaikan oleh klien. Jika ditangani dengan tidak semestinya, ini bisa menghindari niat klien dan menimbulkan masalah bagi ahli waris mereka. Akun pensiun seperti rekening pensiun individu (IRA) dan Roth IRA, rencana pensiun yang disponsori majikan seperti 401 (k), polis asuransi jiwa individu, dibayarkan di rekening bank kematian dan anuitas masuk ke ahli waris pemegang rekening melalui penetapan penerima. Penasihat keuangan perlu bekerja sama dengan klien mereka untuk memastikan bahwa penunjukan penerima manfaat mutakhir dan mencerminkan keinginan klien mereka. Seiring dengan elemen lain dari rencana estat klien, penunjukan penerima dapat mengasumsikan bahwa aset dalam rekening yang berlaku diberikan kepada ahli waris klien sebagaimana dimaksud.

Akan Mengganti

Kebijakan asuransi jiwa dan akun lain yang berlaku ini hanya berlaku untuk ahli waris hanya melalui penunjukan penerima manfaat terlepas dari apa yang dinyatakan dalam surat wasiat. Itulah sebabnya sebutan ini disebut sebagai pengganti. Misalnya, jika seorang klien menceraikan dan kemudian menikah lagi dan niat mereka adalah agar pasangan baru mereka bisa menjadi penerima manfaat kematian dari polis asuransi jiwa, maka klien perlu memperbarui penunjukan penerima kebijakan untuk mencerminkan keinginan ini. Jika mereka meninggal sebelum melakukan ini maka mantan pasangan akan tetap menerima hasilnya, terlepas dari niat klien atau apapun yang dinyatakan dalam surat wasiat atau di tempat lain. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Tip Perencanaan Perumahan untuk Penasihat Keuangan .)

Penerima Utama dan Kontinjensi

Umumnya untuk pasangan suami istri penerima manfaat utama akun pensiun dan polis asuransi jiwa akan menjadi pasangan yang bertahan hidup. Namun, harus ada penerima manfaat kontinjen jika pasangan akun atau pemegang polis mempopulerkan mereka. Ini bisa menjadi anak, saudara kandung, keponakan dan keponakan mereka atau yang lainnya. Ada lebih dari sekadar penerima manfaat utama dan jika seseorang meninggal, sisa akun atau manfaat kematian akan diberikan kepada mereka. Demikian juga ada beberapa penerima manfaat kontingen. Penerima manfaat kontinjen adalah langkah penting dan sering kali diabaikan dalam proses perencanaan perkebunan dan harus terus berjalan. Ini akan memastikan bahwa aset Anda masuk ke individu atau entitas yang tepat.

Perubahan Hidup

Kebutuhan untuk mengubah peruntukan penerima dapat dipicu oleh kejadian kehidupan normal seperti:

• Menikah
• bercerai
• Kematian pasangan > Kelahiran anak
• Anak-anak menjadi cukup tua untuk menangani kekayaan warisan
• Pertumbuhan kekayaan bersih
• Penurunan nilai kekayaan bersih Anda
• Kejadian-kejadian ini dan kejadian-kejadian lain lainnya setidaknya harus meminta peninjauan kembali semua penerima manfaat sebutan untuk memastikan bahwa mereka up to date, bahwa mereka sesuai dengan keinginan Anda dan bahwa mereka selaras dengan rencana estat Anda secara keseluruhan.(Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

Tip untuk Membantu Klien dengan Kebutuhan Asuransi Jiwa . IRA yang diwariskan

Akun IRA adalah contoh utama penggunaan sebutan penerima manfaat. Bagi pemegang rekening yang sudah menikah biasanya masuk akal untuk memberi nama pasangan mereka sebagai penerima manfaat utama. Setelah kematian mereka, pasangan itu kemudian dapat memperlakukan IRA seolah-olah itu milik mereka sendiri. Akun tersebut dilewatkan dengan penangguhan pajak secara utuh dan setiap distribusi minimum yang diperlukan dihitung berdasarkan usia pasangan pewaris. Sementara perkebunan yang relatif sedikit akan mencapai tingkat di mana mereka perlu memperhatikan pajak real estat, perencanaan penerima manfaat yang tepat dapat secara potensial menyelamatkan penerima manfaat beberapa kewajiban pajak penghasilan terkait dengan akun IRA dan 401 (k).

Penerima penghargaan penamaan atau penerima manfaat kontingen pada akun-akun ini yang bersedia mewarisinya jika tidak ada penerima manfaat pasangan suami-istri yang mengizinkan penerima manfaat membuka rekening IRA yang diturunkan. Jika pemegang rekening mulai menerima distribusi minimum yang dipersyaratkan, maka penerima manfaat perlu melanjutkan ini, namun mereka dapat melakukan distribusi berdasarkan harapan hidup mereka yang memungkinkan jumlah distribusi yang lebih rendah untuk penerima manfaat yang lebih muda. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

Bagaimana Penasihat dapat Melindungi IRA yang Diwarisi .) Ada beberapa peraturan yang harus diikuti saat menggunakan IRA yang diwariskan. Jika kesalahan dibuat selama proses ini maka penerima manfaat akan dipaksa untuk melikuidasi akun dalam waktu lima tahun dan kehilangan pilihan berharga untuk meregangkan IRA selama bertahun-tahun dengan distribusi yang relatif minim. Ini bisa mahal dari sudut pandang pajak penghasilan.

Mendidik Penerima Manfaat

Komunikasi adalah bagian penting dari rencana estat yang sukses. Hal-hal akan berjalan lebih lancar saat kematian Anda jika penerima manfaat dari real estat Anda mengetahui maksud Anda dan apa yang akan mereka terima. Ini termasuk kemauan dan aset Anda yang melewati penetapan penerima bantuan. Tidak ada persyaratan hukum yang harus diberitahu terlebih dahulu dan mungkin ada alasan untuk merahasiakan ini. Cara yang tepat untuk melanjutkan akan bervariasi sesuai situasi dan setiap situasi keluarga harus ditangani sebagaimana mestinya. Namun, jika penerima manfaat diberi tahu tentang akun bahwa mereka mendapat manfaat warisan atau kematian yang akan mereka terima, mereka tidak akan terkejut dengan hal ini saat kematian Anda dan proses menyelesaikan perkebunan Anda dan melangkah maju cenderung berjalan dengan lancar. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Meninggalkan Warisan untuk Anak-anak Lebih Mudah daripada Selesai . Peran Penasihat Keuangan

Penasihat keuangan harus terlibat langsung dengan membantu klien memastikan bahwa mereka telah menyusun perencanaan real estat mereka dengan benar. sesuai dengan keinginan mereka. Ini melibatkan memastikan bahwa semua polis dan akun asuransi memiliki urutan penerima yang tepat. Selain itu, ini memerlukan koordinasi dari penunjukan penerima manfaat ini dengan bagian lain dari rencana estat seperti surat wasiat dan kepercayaan untuk memastikan semuanya diatur sesuai keinginan klien.Peran ini akan melibatkan bekerja dengan penasehat klien lainnya seperti pengacara perencanaan perumahan dan agen asuransi serta penasihat pajak mereka dalam beberapa kasus.

Jika keinginan klien, penasihat keuangan mungkin terlibat dalam mengkoordinasikan pertemuan keluarga berkala dengan penerima manfaat orang dewasa dari klien seperti anak-anak dan anggota keluarga lainnya. Pertemuan ini dapat membantu memfasilitasi komunikasi tentang niat orang tua dan untuk memastikan bahwa anggota keluarga memahami situasi keuangan orang tua mereka secara keseluruhan. Berkomunikasi sebelum kematian mereka dapat membantu memfasilitasi kelancaran transfer aset orang tua pada saat kematian mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Tip untuk Transfer Kekayaan Keluarga . Garis Bawah

Penerima penghargaan penamaan untuk rekening pensiun, rekening bank tertentu, polis asuransi jiwa dan anuitas merupakan langkah penting dalam real estat. proses perencanaan Hasil dari aset-aset ini hanya melalui penetapan penerima manfaat terlepas dari apa yang akan atau dokumen perencanaan perkebunan atau mungkin lain. Penasihat keuangan dapat memainkan peran penting dalam memastikan bahwa klien mempertahankan peruntukannya sampai saat ini dan mereka sesuai dengan keinginan keseluruhan klien. (Untuk lebih, lihat:

Menunjuk Kepercayaan sebagai Penerima Pensiun .)