Pilihan untuk menunda memulai distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) Anda di luar usia 70. 5 hanya tersedia jika individu bukan pemilik 5% dari bisnis. Lima persen pemilik harus memulai RMD pada tanggal 1 April tahun setelah tahun mereka mencapai usia 70. 5.
Pemilik 5% didefinisikan sebagai berikut:
- Jika atasan adalah perusahaan, siapa saja yang memiliki lebih dari 5% dari jumlah saham perusahaan yang beredar, atau
- Jika atasan bukan perusahaan (tidak berhubungan), siapa pun yang memiliki lebih dari 5% modal atau keuntungan bunga di perusahaan.
Jika Anda termasuk dalam salah satu dari dua kategori ini, Anda adalah pemilik 5% dan harus memulai RMD Anda pada tanggal 1 April tahun setelah tahun Anda mencapai usia 70. 5.
To baca lebih lanjut, lihat Menghindari Kesalahan RMD .
Pertanyaan dijawab oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Saya mengalami kesulitan untuk mendapatkan mantan atasan saya untuk mendistribusikan saldo rencana 401 (k) saya ke sebuah rollover. Bisakah Anda memberi tahu saya alasan mengapa atasan menunda distribusi dan apakah ada instansi pemerintah yang dapat saya hubungi untuk mendorong pendistribusiannya?
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Jika pemilik IRA meninggal setelah memulai distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) tapi pasangannya di bawah 70. 5, bisakah pasangan tersebut menggulung IRA ke IRA-nya sendiri, dan berhenti RMDs sampai usia 70. 5?
Jika pemilik IRA meninggal setelah tanggal awal yang dipersyaratkan (RBD) dan penerima manfaatnya adalah pasangannya, penerima manfaat dari pasangan tersebut dapat: 1. Mulailah distribusi kematian pada tanggal 31 Desember tahun setelah tahun IRA pemilik meninggal Dalam hal ini, distribusi harus dihitung dengan menggunakan lama harapan hidup almarhum atau harapan hidup pasangan.