Pajak baru atas pendapatan investasi mengambil keuntungan besar dari bunga dan dividen yang diterima oleh pembayar pajak makmur dengan pendapatan di atas ambang batas tertentu. Pajak baru yang dinilai pada orang kaya untuk membayar Undang-Undang Mobil Terjangkau (a. K a aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa) Salah satu cara termudah bagi klien penasihat keuangan Anda untuk mengurangi penghasilan kena pajak adalah dengan memberikan sebagian dari aset mereka kepada anak-anak, cucu, sepupu, atau kerabat lainnya. Mengetahui peraturan tentang bagaimana melakukan ini dapat membantu klien Anda meminimalkan tagihan pajak mereka dan mentransfer kekayaan mereka dengan cara yang paling efisien.

Pengecualian Pajak Kado

Salah satu metode paling mudah untuk mentransfer kekayaan adalah dengan memberikan uang tunai, sekuritas atau properti lainnya secara langsung kepada teman atau saudara setiap tahun untuk memanfaatkan pengecualian pajak hadiah. . IRS mengizinkan pengirim untuk memberikan $ 12.000 kepada orang lain setiap tahun tanpa mengurangi kredit terpadu dari pembayar pajak. Tapi karena pemberian ini tidak harus dalam bentuk tunai, mungkin lebih masuk akal untuk memberi hadiah bahwa jumlah efek yang menghasilkan pendapatan sebagai gantinya, seperti saham atau obligasi yang membayar dividen yang membayar bunga kena pajak. Dengan cara ini, pendapatan yang dihasilkan pada instrumen ini sejak saat itu dikenai pajak ke penerima alih-alih pemilik aslinya. Tapi beritahu klien Anda untuk mengawasi batas pajak Kiddie atas pendapatan investasi yang dibayarkan kepada anak-anak mereka. Setelah mereka memindahkan jumlah maksimum yang diijinkan ke Roth IRA untuk setiap anak setiap tahun dapat membantu mengurangi masalah ini. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

Persyaratan Pengajuan Klaim Hadiah .)

Kemitraan Keluarga

Menciptakan Kemitraan Terbatas Keluarga atau Keluarga LLC mungkin merupakan cara yang baik bagi klien kaya untuk memindahkan uang ke orang lain secara tidak langsung. Kas atau aset dikaruniai kemitraan atau LLC dan kemudian beralih ke anggota keluarga lainnya. Tapi ada banyak peraturan yang berkaitan dengan bagaimana hal ini dilakukan, dan klien Anda memerlukan saran dan panduan Anda untuk melakukannya dengan benar dan menghindari audit. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Menggunakan LLC untuk Perencanaan Perumahan .)

Hire Your Kerabat

Membayar kerabat Anda untuk melakukan tugas rutin bisa menjadi cara lain untuk memindahkan uang ke orang-orang yang memiliki kurung pajak lebih rendah. Jika Anda membayar anak-anak Anda untuk membersihkan gedung perkantoran Anda atau melakukan tugas biasa lainnya saat mereka bersekolah, mereka bisa mendapatkan bukan hanya beberapa uang belanja tetapi juga berpotensi mendapatkan kontak dan pengetahuan berharga tentang bagaimana Anda menjalankan bisnis Anda. Dan jika Anda membuat beberapa tipe LLC atau badan usaha lain dan mempekerjakan mereka melalui saluran ini, Anda tidak perlu menahan Jaminan Sosial atau pajak gaji lainnya untuk mereka, setidaknya sampai mereka berusia 21 tahun.Tentu saja, klien Anda juga perlu membayar upah yang menurut IRS akan masuk akal, karena akan melarang pengurang pembayaran sebesar $ 10.000 kepada anak untuk memotong rumput kantor dua kali. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Meninggalkan Warisan untuk Anak-anak Lebih Mudah daripada Selesai . Mewariskan itu

Jika klien Anda sangat menghargai saham atau surat berharga lainnya di luar rencana pensiun mereka, maka ahli waris mereka bisa mendapatkan sebuah langkah demi langkah di biaya dasar jika mereka mewarisi mereka secara langsung. Jika mereka berniat untuk meninggalkan beberapa aset untuk amal dan orang lain kepada keluarga mereka, mereka mungkin akan keluar dengan meninggalkan IRA tradisional mereka atau rencana pensiun lainnya ke badan amal tersebut, karena tidak ada langkah maju yang bisa didapat dari mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Tip Perencanaan Perumahan untuk Penasihat Keuangan . Garis Dasar

Ada banyak cara agar klien Anda dapat memindahkan uang atau aset lainnya kepada keluarga untuk mengurangi pajak mereka. tagihan Mengetahui situasi dan peraturan yang terkait dengan mereka dapat membantu Anda mempertahankan basis klien setia dengan memberikan nasehat dan panduan berharga yang akan memungkinkan mereka untuk lebih bahagia dengan angka akhir yang mereka lihat pada tingkat pengembalian mereka tahun depan. (Untuk lebih, lihat:

Tip untuk Transfer Kekayaan Keluarga .)