Jumlah yang Anda sumbangkan sementara penghasilan kotor disesuaikan disesuaikan (MAGI) Anda berada dalam Batas hukum tidak akan terpengaruh oleh peningkatan MAGI Anda untuk tahun-tahun depan.
Misalnya, asumsikan Anda menyumbang $ 4.000 untuk tahun pajak 2007 sementara MAGI Anda di bawah $ 166.000. Jika pada tahun 2008 MAGI Anda meningkat menjadi $ 200.000, Anda tidak akan berhak memberikan kontribusi kepada Roth IRA untuk tahun pajak 2008 (sebagai batas tahun 2008 adalah $ 169.000 untuk pasangan suami istri yang mengajukan pengembalian bersama). Namun, MAGI baru Anda di tahun 2008 tidak mempengaruhi jumlah yang Anda sumbangkan untuk tahun-tahun sebelumnya.
Untuk membaca lebih lanjut tentang IRA, lihat Batas Deductibility IRA Tradisional , Roth Atau Tradline IRA … Mana Pilihan yang Lebih Baik? , Roth IRA: Kembali ke Dasar-dasar dan Membuat IKAN Kontribusi Spousal .
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Perusahaan tempat saya bekerja untuk mengatakan bahwa 401 (k) kontribusi hanya dapat didasarkan pada pembayaran waktu yang tepat! Perusahaan yang sebelumnya bekerja untuk saya memberi kontribusi pada pendapatan kotor. Apakah hukum berubah, atau apakah majikan saat ini salah?
Peraturan (hukum) yang membahas pertanyaan spesifik Anda tidak berubah. Namun, kedua atasan itu mungkin benar. Inilah alasannya: Peraturan mengizinkan atasan menentukan, sampai batas tertentu, apa yang didefinisikan sebagai "kompensasi / pembayaran yang layak" untuk tujuan menentukan kontribusi terhadap rencana tersebut.
Saya tidak mencatat kontribusi IRA Tradisional saya. Apakah ada situs web yang mencantumkan batasan kontribusi IRA untuk tahun-tahun sebelumnya?
Kunjungi Panduan Pajak Online Badan Anggaran Kongres, yang merangkum batasan kontribusi IRA dan rentang fase untuk setiap tahun dari tahun 1974 dan seterusnya. Anda mungkin juga ingin memastikan bahwa Anda mengajukan Formulir 8606 untuk setiap tahun di mana Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan dari IRA Tradisional Anda.
Dapatkah saya menambahkan nama pasangan penghasilan saya yang lebih tinggi ke IRA Roth saya untuk meningkatkan batas kontribusi kami?
Aturan iRS mencegah Anda mempertahankan akun bersama Roth IRA. Namun, Anda dapat mencapai tujuan Anda untuk berkontribusi dalam jumlah yang lebih besar jika pasangan Anda menetapkan IRA sendiri.