Berkat ilmu kedokteran, umur panjang telah meningkat. Kebanyakan orang menganggap ini sebagai kabar baik, tapi perubahan ini telah mendorong demografi masyarakat ke arah yang sulit dibayangkan bahkan satu generasi yang lalu. Pensiunan sekarang dapat berharap untuk hidup selama 20 atau bahkan 30 tahun lagi setelah mereka berhenti bekerja, yang membawa kesempatan kecacatan yang relatif lebih besar di beberapa titik. Hal ini telah menciptakan permintaan untuk perencanaan keuangan yang sehat bagi mereka yang menjadi cacat, terutama dalam kasus kecacatan permanen. Cari tahu bagaimana kepercayaan dapat membantu rencana masa depan Anda jika Anda atau seseorang yang Anda cintai (pasangan, anak) hidup dengan kebutuhan atau kecacatan khusus.

Era Baru Perencanaan

Perencanaan Kebutuhan finansial yang datang dengan cacat mental telah menyebabkan pengembangan jenis kepercayaan baru yang dapat memberikan manfaat khusus bagi penerima tanpa mengurangi kelayakan mereka. untuk bantuan pemerintah Ini adalah masalah penting, terutama bagi orang-orang penyandang cacat yang memenuhi syarat untuk mendapatkan perawatan jangka panjang dan / atau panti jompo di bawah Penghasilan Tambahan Keamanan (SSI) atau program Medicaid. Jenis kepercayaan ini, yang dikenal sebagai kepercayaan kebutuhan khusus atau kepercayaan kebutuhan tambahan, sering kali ditetapkan setelah menerima warisan atau penyelesaian hukum untuk memungkinkan diterimanya tambahan manfaat pemerintah. Manfaat ini bisa meliputi:

Jaminan Sosial tersedia bagi orang-orang penyandang cacat tanpa memperhatikan pendapatan dan / atau aset mereka saat ini.

Penghasilan Keamanan Tambahan:

• Penerima yang memenuhi syarat yang belum memberikan kontribusi yang memadai terhadap rencana Jaminan Sosial mereka dan hanya memiliki sedikit atau tidak memiliki aset yang memenuhi syarat untuk program ini. Namun, pendapatan dan aset mereka (disebut "sumber daya" oleh SSI) tidak dapat melebihi jumlah tertentu, dengan beberapa pengecualian. Secara umum, aset di atas $ 2.000 untuk satu orang dan $ 3.000 untuk pasangan akan mengakibatkan diskualifikasi. Penghasilan harus di bawah ambang batas yang disetujui juga, yang ditentukan sesuai aturan Administrasi Jaminan Sosial (SSA). Medicare :
• Penerima harus memenuhi syarat untuk mendapatkan tunjangan Jaminan Sosial, baik sebagai pensiunan atau berdasarkan karakteristik yang disebutkan di atas, untuk memenuhi syarat untuk mendapatkan Medicare. Medicaid:
• Penerima harus memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat Penghasilan Tambahan Tambahan agar memenuhi syarat. (Untuk membaca lebih lanjut, lihat Apa Perbedaan Antara Medicare dan Medicaid? )
• Di bawah pedoman federal, kebanyakan penyandang cacat yang memiliki sumber pendapatan dan juga menerima bantuan publik harus membayar sebagian tagihan untuk perawatan mereka sendiri. Undang-undang juga mendikte bahwa kebutuhan khusus dipercaya - juga disebut kebutuhan pendukung tambahan - harus tidak dapat dibatalkan; masing-masing harus memiliki nomor ID sendiri. Baik nomor Jaminan Sosial maupun tidak penerima manfaat digunakan untuk jenis kepercayaan ini. Kepercayaan memungkinkan pemberi (orang yang menetapkan kepercayaan) untuk mengamanatkan bahwa wali amanat tidak menggunakan aset kepercayaan untuk mengganti semua bantuan pemerintah yang akan diterima, seperti Medicaid. Wali amanat dalam kasus ini dapat menggunakan pendapatan yang dihasilkan oleh kepercayaan hanya untuk membayar biaya yang tidak akan tercakup oleh tunjangan pemerintah. Oleh karena itu, kepercayaan ini diperlukan untuk menyatakan bahwa tujuan mereka adalah memberikan perawatan tambahan yang melebihi apa yang akan dibayar pemerintah; kepercayaan yang telah dilakukan dengan benar akan mengacu pada bagian yang sesuai dari manual Jaminan Sosial yang memungkinkan pembuatannya. Ini juga secara eksplisit menyatakan bahwa ini bukan kepercayaan yang ditujukan untuk dukungan dasar dalam bentuk apapun. Intinya, kepercayaan ini berguna untuk memberikan koordinasi yang efektif antara sumber pendanaan pemerintah dan swasta, sehingga kedua sumber tersebut tidak menghalangi yang lain. Perwalian kebutuhan khusus juga terlindungi secara hukum dari penyitaan atau keterikatan kreditor. Pendanaan

Kebutuhan khusus trust umumnya dapat didanai dengan berbagai aset, seperti saham, obligasi, reksadana, anuitas, asuransi jiwa dengan nilai tunai, properti pribadi atau bahkan real estat.

Nilai tunai asuransi jiwa bisa sangat bermanfaat karena manfaat kematian bebas pajak yang menghindari pengesahan hakim. Selanjutnya, biaya premi seringkali menjadi satu-satunya cara agar keluarga penyandang cacat dapat memenuhi kebutuhan akan dana perwalian jangka panjang. (Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat

Skipping-Out On Probate Costs

.) Satu-satunya ketentuan adalah bahwa kepercayaan harus diciptakan sebelum penerima mencapai usia 65 tahun (dan dalam kebanyakan kasus harus dibuat sesegera mungkin secara berurutan untuk memaksimalkan bantuan pemerintah). Begitu manfaat kematian dibayarkan ke dalam kepercayaan, wali amanat dapat menggunakan dana tersebut untuk menciptakan portofolio investasi yang akan memberikan tingkat pendapatan yang sesuai bagi penerima manfaat di tahun-tahun mendatang.

Jika pemberi dana - atau orang lain yang menjadi tertanggung perorangan dalam polis asuransi jiwa - ternyata tidak dapat diasuransikan

, anuitas dapat diganti dengan polis asuransi jiwa, walaupun memiliki leverage yang rendah dan efisiensi pajak. Tidak seperti asuransi jiwa, pendapatan anuitas dikenai pajak sebagai pendapatan biasa. Anuitas juga tidak membayar manfaat lebih besar dari nilai akumulasi mereka. Private vs. Public

Trusts Hibah dari kebutuhan yang paling khusus dipercaya umumnya memiliki pilihan untuk memilih baik wali pribadi atau wali amanat (atau kedua jenis) untuk menjalankan kepercayaan. Wali amanat umumnya adalah anggota keluarga, sementara wali amanat umum merupakan profesional keuangan. Dalam banyak kasus, baik wali amanat swasta maupun publik dipilih oleh pemberi dana, karena ini memungkinkan satu wali amanat untuk menjadi anggota keluarga terpercaya yang mengetahui kebutuhan penerima manfaat penyandang cacat sementara wali lainnya (publik) menginvestasikan aset dan menangani administrasi dari kepercayaan Jika tidak ada wali amanat, pengadilan akan menunjuk seseorang sebagai wali amanat publik. (Teruslah membaca tentang topik ini di

Dapatkah Anda Mempercayai Wali Amanat Anda? )

Inti Kebutuhan khusus adalah instrumen yang kompleks dengan peraturan yang bervariasi dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya. Selalu gunakan pengacara yang berkualitas dan berpengalaman saat merancang salah satu instrumen ini, dan pastikan kepercayaan terstruktur untuk memberikan koordinasi sebaik mungkin antara pendapatan yang dihasilkan dari aset kepercayaan dan setiap dan semua bantuan pemerintah yang tersedia. Untuk mengetahui lebih lanjut tentang trust ini, hubungi pengacara perencanaan real estat atau penasihat keuangan Anda.