Seperti semua pemilik usaha kecil, penasihat keuangan mencari cara untuk mengurangi pajak, memaksimalkan pendapatan mereka dan menabung untuk masa pensiun. Penasihat yang memiliki bisnis sendiri menanggung sejumlah biaya yang unik menurut bidang pekerjaan mereka, namun ada juga beberapa tindakan lain yang dapat dilakukan oleh sebagian atau semua wajib pajak wiraswasta untuk mengurangi pendapatan yang dilaporkan. Artikel ini membahas jalan utama yang tersedia bagi penasehat keuangan untuk menurunkan pendapatan kotor yang disesuaikan sehingga mereka harus melapor ke IRS. (Untuk informasi lebih lanjut, lihatlah 10 Pengurangan Pajak Paling Tertinggal .

- Penasihat keuangan banyak mengikuti strategi yang sama seperti pemilik usaha kecil lainnya dengan memintal praktik mereka ke entitas bisnis yang terpisah, seperti sub-bab S korporasi, perusahaan C, kemitraan atau LLC. Mereka kemudian membayar sendiri gaji dari bisnis mereka, sehingga membiarkan sisa penghasilan dari praktik tersebut dikenakan pajak ke bisnis itu sendiri. Hal ini mencegah praktisi untuk secara pribadi bertanggung jawab atas semua pajak atas bisnis tersebut dan juga memungkinkan dia untuk melepaskan diri dari pajak wajib kerja. Hal ini juga dapat mengurangi tanggung jawab penasihat dalam proses pengadilan. Jika klien menuntut penasihat karena alasan apa pun, bisnis itu sendiri mungkin bertanggung jawab, namun bukan penasehat, tergantung bagaimana bisnis disiapkan.

Biaya Bisnis Standar Ada sejumlah besar biaya bisnis yang dapat dikurangkan oleh penasehat dengan cara yang sama seperti bisnis kecil lainnya. Ini termasuk:

Pemasaran dan periklanan

bisnis dan telepon seluler sewa, overhead, utilitas

• gaji karyawan
• kontrak kerja
• asuransi jiwa dan kesehatan dan tunjangan kesehatan lainnya, rekening tabungan kesehatan > peralatan kantor standar, seperti kertas, mesin fotokopi dan perabotan
• biaya komputer dan perangkat lunak, seperti program akuntansi yang mencatat pendapatan bisnis, piutang dan pengeluaran
• kontribusi rencana pensiun tradisional (yang dapat dikurangkan sekarang dengan distribusi yang dikenakan pajak pada saat pensiun).
• Namun, perencana keuangan juga memiliki seperangkat biaya yang unik untuk profesinya. Bergantung pada model bisnis mereka, sebagian besar atau semua penasihat harus membayar beberapa atau semua hal berikut:
• Biaya Perantara / Dealer
• Sebagian besar pialang broker menagih biaya tahunan penasihat mereka untuk berbagai jenis, seperti biaya perawatan dan administrasi . Mereka juga biasanya menyimpan sebagian dari komisi kotor yang diterima oleh pialang dan penasihat mereka. (Beberapa broker / dealer tidak membebankan biaya kepada penasihat dan hanya menyimpan porsi komisi yang lebih besar.)

Platform Perdagangan

Banyak penasihat yang memotong perantara / dealer untuk mendapatkan harga pasar terbaik bagi pembeli mereka saat menempatkan sekuritas. pesanan untuk pelanggan merekaPlatform perdagangan memasang penasehat langsung ke pasar dan memotong pembuat pasar yang digunakan oleh broker / dealer untuk melakukan perdagangan untuk mereka. Sebagian besar platform perdagangan membebankan biaya bulanan untuk layanan ini yang dapat bervariasi tergantung pada layanan yang dibutuhkan oleh penasihat.

• Perangkat Lunak Perencanaan Keuangan Kebanyakan penasehat saat ini menggunakan program komputer yang canggih untuk menganalisis sekuritas dan portofolio. Ada juga banyak program perencanaan keuangan komprehensif yang memungkinkan para penasehat untuk memasuki setiap aspek situasi keuangan klien dan kemudian menghasilkan laporan terperinci yang menunjukkan apa yang mungkin terjadi dalam berbagai skenario hipotetis yang mungkin dapat diikuti oleh klien. Banyak dari program ini menghabiskan ribuan dolar untuk membeli dan ratusan lainnya untuk mempertahankan setiap tahunnya.
• Biaya Pendidikan dan Sertifikasi Biaya melanjutkan pendidikan dan kerja kelas untuk sertifikasi profesional seperti CFP®, CLU atau ChFC dapat menjadi signifikan dan dapat dikurangkan untuk para penasihat. Biaya lisensi untuk menjual sekuritas atau asuransi mungkin atau mungkin tidak dapat dikurangkan, tergantung pada keadaan penasihat. Seorang penasihat baru yang baru saja datang dari pekerjaan yang sama sekali berbeda untuk memulai praktik baru tidak akan dapat mengurangi biaya ini, karena mereka akan memenuhi syarat penasehat untuk bekerja dalam lini bisnis yang berbeda. Tetapi penasehat yang sudah berlatih dalam beberapa kapasitas mungkin bisa menulis ini jika IRS menganggap mereka bekerja di bidang yang sama. (Untuk pembacaan terkait, lihatlah
• CFP, CLU atau ChFC - Mana yang Terbaik? )
• Pelaporan Pajak Penasihat keuangan harus melaporkan pendapatan bisnis dan pribadi mereka dengan bentuk pajak yang sama seperti semua pemilik usaha kecil lainnya Mereka yang berfungsi sebagai pemilik tunggal harus melaporkan semua pendapatan bisnis dan biaya pada Jadwal C, sementara yang lain harus mengajukan uang kembalian atau pengembalian pajak perusahaan. Penasihat keuangan yang bekerja sebagai karyawan harus melaporkan semua biaya pekerjaan terkait yang tidak dapat diterima pada Formulir 2106 dan membawanya ke Jadwal A (mereka yang tidak dapat merinci potongan tidak dapat melakukan ini.) Pengeluaran utama seperti perabotan baru dapat dikurangkan pada tahun yang dibeli berdasarkan Bagian 179 dari Internal Revenue Code mengenai jenis pengembalian pajak yang sesuai. Penasehat juga harus berhati-hati untuk merinci biaya bisnis mereka berdasarkan per-klien untuk keperluan pencatatan, karena IRS mungkin memerlukan hal ini jika terjadi audit. Ini juga memberi saran kepada penasihat tentang berapa banyak pengeluaran mereka untuk masing-masing klien mereka. Sebagian besar penasihat dapat dengan mudah memenuhi kewajiban ini dengan program akuntansi bisnis standar. Kesimpulan

Meskipun banyak strategi penghematan pajak yang disajikan di sini berlaku untuk sebagian besar pemilik usaha kecil, ada beberapa jenis biaya yang hanya ditanggung oleh profesional keuangan. Beberapa penasehat juga dapat mempersiapkan dan mengajukan pengembalian mereka sendiri, tetapi mereka yang bukan ahli pajak terlatih mungkin bijaksana untuk mendelegasikan tugas ini kepada yang lain (dan kemudian mengurangi biaya persiapan pajak untuk keuntungan mereka.) (Untuk selengkapnya, baca 10 Manfaat Pajak untuk Wiraswasta

.)