Karyawan yang mengumpulkan saldo besar dalam rencana 401 (k) mereka sering merasakan rasa aman karena tabungan pensiun mereka terlihat seperti akan mampu membawanya melalui masa pensiun. Tetapi konsekuensi pajak yang mungkin timbul ketika uang ditarik dari mereka dapat lebih besar daripada yang diantisipasi dalam beberapa kasus, dan karena sebagian besar penghematan pajak Anda dalam rencana pensiun perusahaan Anda dapat menjadi kerugian bagi mereka yang mencoba masuk ke pajak yang lebih rendah braket saat pensiun

AD:

Masalah Distribusi yang Diinginkan

Penabung yang dipaksa untuk mulai mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) pada usia 70 ½ mungkin menemukan diri mereka berada dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi jika jumlah RMD mereka cukup besar. Hal ini terutama berlaku bagi mereka yang juga menerima pensiun atau bentuk pendapatan pensiun lainnya yang dijamin, seperti dari anuitas. Dan pendapatan ini juga dapat mempengaruhi perpajakan manfaat Jaminan Sosial mereka dalam banyak kasus, karena ambang pendapatan untuk faktor ini cukup rendah. (Untuk lebih lanjut, lihat: Gambaran Umum Rencana Pensiun RMD .)

AD:

Tunggal dan kepala penguji rumah tangga harus mulai melaporkan tunjangan Jaminan Sosial mereka jika mereka menerima paling sedikit $ 25.000 dari pendapatan lainnya, dan untuk patokan bersama, ambang batas adalah $ 32.000. Batasan ini adalah mudah dilampaui untuk banyak pensiunan, dan ini dapat menyebabkan hingga 85% dari manfaat Jaminan Sosial mereka untuk menunjukkan pengembalian pajak mereka setiap tahunnya. Seseorang dengan saldo 401 (k) sebesar $ 1 juta yang mengeluarkan 5% dari nilai akun mereka setiap tahun akan melaporkan $ 50.000 dari penghasilan kena pajak langsung dari kelelawar. Ini selain sumber pendapatan lainnya, seperti dari pekerjaan, pendapatan investasi kena pajak seperti dividen, bunga dan keuntungan modal dan jaminan sosial. Ini dapat dengan mudah digabungkan untuk menabrak pensiunan dengan baik ke dalam kurung pajak 25%.

AD:

Mengurangi Distribusi

Ada beberapa hal yang dapat Anda lakukan untuk mengurangi jumlah distribusi kena pajak yang harus Anda ambil dari rencana 401 (k) Anda. Jika Anda adalah individu yang berpikiran tinggi, Anda dapat mengarahkan uang yang Anda ambil dari rencana Anda secara langsung ke organisasi 501 (c) 3 yang memenuhi syarat dan tidak memasukkan jumlah tersebut dari penghasilan Anda setiap tahun. Kongres akhirnya membuat opsi ini permanen tahun ini, jadi Anda tidak perlu menunggu sampai menit terakhir lagi untuk melihat apakah mereka memperpanjangnya lagi. Orang di contoh di atas bisa mengarahkan setengah dari pendapatan mereka ke badan amal dan mungkin menjaga diri di bawah ambang pendapatan untuk mendapatkan perpajakan manfaat Jaminan Sosial. Anda juga tidak perlu merinci deduksi untuk melakukan ini, karena ini merupakan pengecualian, bukan deduksi. Namun, jika Anda mengambil distribusi dan melaporkannya sebagai pendapatan, Anda masih bisa mengambil potongan untuk menyumbangkan jumlah tersebut untuk amal.Anda mungkin juga bisa menambahkan semua biaya terperinci lainnya dan mengurangi penghasilan kena pajak Anda dengan jumlah yang lebih besar. (99 kali> Cara Strategis untuk Mendistribusikan RMD Anda .) Konversi Roth

Jika Anda memiliki waktu satu tahun setelah berhenti bekerja di tempat penghasilan Anda sangat rendah, seperti tahun setelah tahun di mana Anda pensiun, namun belum mulai menerima tunjangan Jaminan Sosial, Anda mungkin bijaksana untuk mengubah sebagian atau seluruh saldo 401 (k) Anda menjadi Roth IRA. Ini akan menguntungkan Anda dalam beberapa cara. Pertama, Anda dapat menggunakan kredit atau deduksi yang berhak Anda dapatkan jika mungkin tidak terpakai untuk membayar pajak paling sedikit sebagian dari konversi Anda. Kemudian Anda akan mengurangi saldo di mana RMD Anda akan dihitung sejak saat itu. Anda juga akan memiliki kumpulan pendapatan bebas pajak yang bisa Anda pakai kapanpun Anda mau sepanjang sisa hidup Anda.

The Bottom Line

Saat memiliki saldo 401 (k) yang besar bukanlah masalah keuangan terburuk yang bisa Anda dapatkan, masuk akal jika menggunakan strategi yang tersedia untuk mengurangi perpajakan distribusi Anda kapanpun memungkinkan. Untuk informasi lebih lanjut tentang mengambil uang dari IRA dan rencana pensiun yang memenuhi syarat, unduh Publikasi 575 dan 590 di situs IRS di www. irs gov. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Menghindari Kesalahan dalam Distribusi Minimum yang Diperlukan .)