Dengan akhir tahun ini, inilah saat yang tepat bagi penasehat keuangan untuk bertemu dengan klien mereka dan membuat beberapa akhir tahun bergerak untuk menghemat pajak dan / atau posisi klien mereka yang lebih baik. untuk tahun depan dan seterusnya. Berikut adalah beberapa strategi perencanaan keuangan akhir tahun yang hebat untuk penasihat keuangan dan klien mereka serta juga para pelaku.

Tinjau Keuntungan Kuat dan Kerugian

Ini adalah taktik utama di tahun mana pun, namun tahun ini telah melihat banyak volatilitas pasar dan banyak reksa dana telah mengumpulkan keuntungan modal yang besar walaupun pengembalian mereka mungkin biasa-biasa saja sepanjang tahun. Ini adalah saat dimana banyak perusahaan reksa dana melakukan distribusi dan ini banyak yang akan lebih besar dari biasanya. Meninjau kembali distribusi capital gain potensial bersamaan dengan keuntungan dan kerugian modal di tempat lain di akun kena pajak Anda adalah praktik akhir tahun yang baik. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kelebihan dan Kelemahan dari Pemanenan Rugi Pajak Tahunan .)

Penasihat keuangan dapat membantu klien meninjau portofolio mereka dan mencari kandidat yang baik untuk panen rugi pajak untuk mengimbangi keuntungan. Seperti biasanya, panen rugi pajak harus dilakukan bersamaan dengan keseluruhan pengelolaan portofolio Anda dan tidak hanya sebagai langkah penghematan pajak.

Tinjau Rencana Keuangan Anda

Ini adalah ide bagus kapan saja sepanjang tahun, tapi ini bisa menjadi topik pertemuan besar pada akhir tahun dengan klien. Ini adalah saat yang tepat untuk melihat di mana klien berada dalam kondisi tujuan keuangan mereka seperti menabung untuk kuliah dan pensiun. Apakah investasi mereka dialokasikan dengan benar? Adakah faktor dalam hidup mereka yang telah berubah dan itu mungkin berdampak pada strategi finansial atau investasi mereka? (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Kapan Menghilangkan Portofolio Pecundang .

Tinjau pendaftaran terbuka 401 (k)

Fall adalah saat banyak organisasi mengeluarkan perubahan pada rencana 401 (k) mereka dalam hal investasi yang ditawarkan, kecocokan perusahaan atau lainnya aspek dari rencana. Periksa untuk melihat seberapa banyak kontribusi Anda terhadap rencana Anda. Jika Anda tidak melakukan pelacakan terhadap penangguhan gaji maksimum sebesar $ 18.000 atau $ 24.000 (untuk mereka yang akan berusia di atas 50 atau lebih pada tahun 2015), lihatlah kenaikan tarif penangguhan Anda jika Anda sesuai untuk menerima segala jenis pembayaran bonus sebelum akhir tahun. Ke depan pastikan bahwa Anda berada dalam pilihan investasi terbaik untuk situasi Anda dan jika Anda dapat meningkatkan kontribusi Anda untuk tahun baru, pastikan untuk melakukannya.

Sumbangan Amal

Akhir tahun sering menjadi saat ketika klien memberikan kontribusi amal dan penasihat keuangan dapat membantu klien memenuhi keinginan amal mereka dengan cara yang paling sesuai dengan tujuan perencanaan pajak dan perencanaan keuangan mereka. Taktik yang umum adalah menggunakan saham yang dihargai, reksadana atau dana yang diperdagangkan di bursa (ETFs) untuk memberikan donasi.Tidak hanya klien akan menerima kredit dan pengurangan pajak untuk nilai keamanan yang disumbangkan tetapi mereka akan menghindari membayar pajak atas keuntungan modal. Pastikan keamanan telah ditahan setidaknya setahun dan satu hari untuk mendapatkan manfaat maksimal. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Bagaimana Dana yang Disarankan oleh Donor Dapat Membantu Memotong Pajak .

Bagi klien yang berada dalam posisi untuk menghasilkan penasihat keuangan sumbangan amal yang cukup besar mungkin menyarankan dana yang disarankan oleh donor. Fidelity Investments, Vanguard dan lain-lain menawarkannya. Dana donor yang disarankan akan mengelola aset yang disumbangkan dan donor dapat mengarahkan uang ke organisasi amal yang memenuhi syarat yang mereka pilih. Ini adalah kendaraan yang hebat bagi klien yang ingin memberikan kontribusi tahun ini dan kemudian mendistribusikan dana tersebut selama periode waktu tertentu. Mungkin klien memiliki benjolan besar dalam pendapatan, ini adalah cara yang bagus untuk mengimbangi beberapa dampak pajak.

Memulai Solo 401 (k)

Jika Anda wiraswasta dan tidak memiliki karyawan solo 401 (k) mungkin merupakan solusi rencana pensiun yang baik untuk Anda. Untuk berkontribusi dan mengambil pengurangan untuk tahun berjalan, akun tersebut perlu dibuka pada tanggal 31 Desember. Rencananya, mengizinkan kontribusi penangguhan gaji pada batas yang sama dengan rencana perusahaan reguler ($ 18.000 atau $ 24.000 untuk mereka yang berusia di atas 50 atau lebih ). Selain itu, kontribusi bagi hasil dapat dibuat sesuai rencana dan karena pada saat bisnis mengirimkan kembali pajaknya termasuk perpanjangan. Tenggat waktu untuk penangguhan gaji Anda akan bervariasi berdasarkan struktur bisnis. Wiraswasta bekerja keras untuk membangun bisnis mereka, mereka harus menggunakan sebagian dari hasil usaha untuk mendanai pensiun mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Pilihan Rencana Pensiun untuk Pemilik Usaha Kecil .)

Ambil Semua Distribusi Minimum yang Diperlukan

Bagi mereka yang memerlukannya, semua distribusi minimum yang dibutuhkan dari rencana pensiun harus diambil pada tanggal 31 Desember untuk tahun kalender berjalan. Hal ini berkaitan dengan mereka yang berusia 70 ½ atau lebih dengan akun pensiun individu (IRA) dan juga rencana pensiun seperti 401 (k) atau 403 (b). Ada pengecualian dalam beberapa kasus bagi mereka yang bekerja setelah usia 70½ tahun mengenai rencana majikan mereka saat ini. Selain itu, penerima manfaat yang lebih muda dengan akun IRA yang diwariskan mungkin juga dikenai biaya RMD. Ini adalah layanan yang bagus untuk penasihat keuangan untuk mengingatkan klien agar mengambil RMD mereka dan untuk membantu mereka memfasilitasi melakukannya.

Rebalance Portfolio Anda

Dengan volatilitas di pasar saham sepanjang tahun ini, portofolio Anda mungkin tidak seimbang lagi jika Anda belum menyeimbangkan kembali akhir-akhir ini. Hal ini mungkin telah menempatkan Anda pada posisi mengambil risiko terlalu banyak atau terlalu sedikit dibandingkan dengan apa yang Anda butuhkan untuk memenuhi tujuan keuangan Anda. Rebalance dengan total tampilan portofolio. Gunakan akun pajak tangguhan seperti IRA dan 401 (k) s untuk keuntungan terbaik Anda. Seperti dibahas di atas, menyumbangkan investasi yang dihargai untuk amal dapat digunakan sebagai bagian dari proses. Demikian juga dengan panen rugi pajak. Anda juga dapat menggunakan uang baru untuk menopang bagian alokasi portofolio Anda agar mengurangi kebutuhan untuk menjual pemenang.Ini adalah area yang paling saya anggap sebagai penasehat keuangan sebagai item standar dalam agenda pertemuan klien mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Menjelaskan Portofolio Rebalancing kepada Klien .

Garis Bawah

Akhir dari satu tahun dan awal yang baru tampaknya merupakan tonggak penting bagi banyak dari kita. Kali ini menandai waktu yang tepat untuk meninjau keuangan Anda, untuk melakukan penyesuaian pada menit-menit terakhir untuk menempatkan diri Anda dalam posisi terbaik untuk tahun ini dan untuk memposisikan keuangan Anda untuk masa depan. Penasihat keuangan harus memastikan bahwa mereka telah menjangkau semua klien untuk memastikan bahwa semua penyesuaian akhir tahun dibuat. Ini juga merupakan saat yang tepat untuk bertemu dengan klien untuk memastikan posisi mereka tepat di tahun baru dan seterusnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Strategi Perencanaan Pajak untuk Akhir Tahun .)