Tahun ini menandai dimulainya era baru bagi generasi Baby Boomer. Anggota tertua dari anggotanya yang lahir pada paruh pertama tahun 1946 akan mencapai usia 70 ½ pada tahun 2016. Ini berarti bahwa mereka harus mulai mengambil minimum minimum yang disyaratkan (RMD) dari semua IRA tradisional mereka dan rencana yang memenuhi syarat per Internal Revenue Service (IRS), terlepas dari apakah mereka menginginkan atau membutuhkan uang ini. Berikut adalah beberapa tip penting tentang distribusi ini yang dapat membantu Boomer mengintegrasikannya secara efektif ke dalam anggaran mereka.

Tip Top

• Aturan IRS menyatakan bahwa pemilik IRA tradisional dan pemilik rencana yang berkualitas dapat menunda RMD mereka sampai tahun setelah tahun di mana mereka berusia 70 ½. Mereka yang lahir di paruh pertama tahun 2016 akan berusia 70 ½ tahun ini, sementara yang lahir di paruh kedua akan mencapai usia tersebut di tahun berikutnya. Ini berarti bahwa Anda harus memulai RMD Anda pada tahun 2016 sampai 31 Desember ^st jika hari lahir Anda jatuh antara 1 Januari dan 30 Juni ^th . Jika Anda lahir pada paruh kedua tahun 1946, Anda bisa menunda RMD Anda sampai 1 April 2018, karena Anda akan berusia 70 ½ tahun 2017, jadi Anda tidak perlu mengambil RMD sampai bulan April berikutnya. Namun, Anda harus mengambil dua distribusi pada saat itu untuk mengatasi penundaan pengambilan yang pertama. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Menghitung Distribusi Minimum yang Dibutuhkan .
• Anda tidak perlu mengambil RMD dari setiap IRA dan saldo rencana yang Anda perlukan. Anda bisa melakukan ini jika Anda suka, tapi mungkin lebih mudah mengumpulkan semua distribusi rencana Anda dan mengambilnya dari satu akun saja. Hal ini bisa sangat bermanfaat jika Anda memiliki saham di akun lain yang diperdagangkan dengan harga tertekan, dan Anda tidak ingin harus menjualnya untuk mengambil distribusinya. Menghitung jumlah yang perlu Anda ambil tidak sesulit yang Anda duga. Anda hanya perlu mendapatkan saldo akun akhir untuk setiap rencana dan akun tradisional pada tanggal 31 Desember ^st tahun lalu dan menambahkan semuanya bersama-sama. Kemudian temukan faktor harapan hidup Anda di tabel IRS (lihat publikasi IRS 590 dan 575) dan bagi total saldo Anda dengan nomor ini. Kuantitas adalah jumlah dolar yang harus Anda keluarkan pada tahun ini (atau berikutnya). Jika pasangan Anda lebih dari 10 tahun lebih muda dari Anda dan merupakan satu-satunya penerima manfaat dari rencana dan akun tradisional Anda, Anda harus menggunakan seperangkat tabel alternatif yang disediakan oleh IRS yang akan dibagi ke jumlah yang lebih besar.
• Anda tidak bisa mengumpulkan distribusi dari 401 (k) rencana. Jika Anda memiliki lebih dari satu rencana berkualitas tinggi yang tergeletak di sekitar Anda harus mengambil RMD dari, Anda harus menghitung dan memilikinya secara terpisah.Tapi Anda masih bisa mengumpulkan distribusi IRA Anda dan mengambilnya dari satu akun. Jika Anda tidak ingin mengambil distribusi terpisah dari rencana Anda ke depan, Anda bisa langsung menggulung mereka menjadi IRA untuk menghindari ketidaknyamanan ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Gambaran Umum Rencana Pensiun RMD .)
• Cari tahu bagaimana pendapatan ini akan mempengaruhi situasi pajak Anda. Semua distribusi dari IRA tradisional dan rencana pensiun dikenai pajak sebagai pendapatan biasa, yang berarti Anda akan membayar uang ini dengan tarif pajak tertinggi Anda. RMD juga bisa membuat tunjangan Jaminan Sosial Anda kena pajak tergantung seberapa banyak Anda harus menarik diri. Namun, hanya karena penghasilan ini kena pajak tidak otomatis berarti Anda akan membayar pajak atas hal itu. Jika saat ini Anda berhak untuk mengklaim potongan dan / atau kredit yang tidak terpakai karena Anda tidak memiliki penghasilan untuk mengkreditkannya, maka Anda dapat menggunakannya untuk membayar sebagian atau seluruh pajak atas distribusi Anda.
• Jika Anda pernah membuat sumbangan tak terukur untuk IRA tradisional Anda, maka Anda harus menghitung jumlah total yang tidak dikurangkan dan kemudian menambahkannya ke jumlah total kontribusi yang dapat dikurangkan. Kemudian bagilah jumlah tersebut dengan jumlah kontribusi yang tidak dapat diubah untuk mendapatkan rasio eksklusi. Persentase dari masing-masing distribusi Anda kemudian akan dianggap sebagai pengembalian pokok yang tidak dapat dipungkiri. Misalnya, jika Anda tidak mengurangi $ 10.000 dari kontribusi Anda dan mengurangi $ 90.000, maka 10% dari setiap distribusi akan bebas pajak. Anda harus terus melacak kontribusi nondeductible Anda dengan mengisi Formulir IRS 8606 setiap tahun yang Anda buat. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Menghindari Kesalahan dalam Distribusi Minimum yang Diperlukan .)
• Jangan pernah berpikir untuk hanya melewatkan RMD Anda. IRS akhirnya akan memungut denda kepada Anda yang setara dengan 50% kekalahan dari jumlah yang seharusnya Anda tarik, jadi ini bukan ide bagus.
• Anda dapat sepenuhnya dan sah untuk tidak mengambil RMD dengan menggulirkan atau mengubah semua rencana tradisional Anda ke Roth IRA. Meskipun sebaiknya menyebarkan konversi selama dua tahun atau lebih untuk mencegah diri Anda memasuki kelompok pajak yang lebih tinggi, Anda tidak perlu melakukan penyaluran lebih lanjut dari dana pensiun Anda lagi. Roth IRA dibebaskan tanpa syarat dari ketentuan RMD. Bahkan Roth memenuhi syarat rencana tidak memiliki pengecualian ini. Jika Anda memiliki saldo dalam hal ini dan ingin melepaskan diri dari RMD untuk mereka, maka Anda juga harus menggulung mereka ke Roth IRA. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Kiat Teratas untuk Mengurangi Distribusi Minimum yang Dibutuhkan .
• Jika Anda cenderung memberikan sumbangan amal, Anda dapat mengatur agar RMD Anda disalurkan langsung ke organisasi 501c (3) yang memenuhi syarat. . Ini akan secara efektif membuat distribusi Anda bebas pajak, karena Anda tidak pernah menerima uang itu sendiri. Strategi ini pada dasarnya memungkinkan Anda mengurangi pendapatan ini tanpa harus merinci.

Bottom Line

Distribusi minimum wajib dari IRA tradisional dan rencana yang memenuhi syarat tidak dapat dihindari, namun ada beberapa cara untuk meminimalkan dampaknya selama Anda mengikuti peraturan.Bicaralah dengan pengurus IRA Anda untuk melihat seberapa banyak Anda harus menarik diri dan mulai membuat rencana sekarang untuk bagaimana Anda akan menggunakan uang ini. (Untuk yang lebih, lihat: Pengingat Distribusi Minimum yang Dibutuhkan .)