Dalam dunia perencanaan keuangan, Roth IRA terkadang terlihat seperti adik laki-laki muda IRA yang lebih tradisional vanili. Memang, versi Roth, yang pertama kali diperkenalkan pada tahun 1998, menawarkan sejumlah fitur yang terlihat cukup menarik: kurangnya distribusi minimum yang dibutuhkan (RMD), fleksibilitas untuk menarik uang sebelum pensiun dan kemampuan untuk memberikan kontribusi melewati usia 70 ½ .

Sekilas, pilihan antara dua akun pensiun individu terlihat seperti akun yang cukup mudah. Tapi gali sedikit lebih dalam, dan Anda akan melihat bahwa versi tradisional IRA memiliki daya pikat tersendiri. Sering memilih antara satu atau yang lain bermuara pada berapa banyak yang Anda hasilkan sekarang dan berapa banyak yang Anda harapkan akan Anda dapatkan saat Anda berhenti bekerja.

Perbedaan Signifikan

Sebelum melangkah lebih jauh, berikut sedikit penyegaran pada masing-masing IRA. Kedua jenis ini menawarkan keuntungan pajak yang berbeda bagi mereka yang menyontekkan uang untuk pensiun - tapi pekerjaan itu sedikit berbeda.

Dengan IRA tradisional, Anda menginvestasikan uang sebelum pajak dan membayar pajak penghasilan saat Anda mengambil uang di masa pensiun, membayar pajak atas investasi awal dan apa yang mereka dapatkan. Sebuah Roth justru sebaliknya. Anda menginvestasikan uang yang telah dikenakan pajak pada tingkat biasa dan menariknya - dan pendapatannya - bebas pajak di kemudian hari.

Dalam memilih satu dari yang lain, masalah utamanya adalah apakah tarif pajak penghasilan Anda akan lebih besar atau lebih rendah saat Anda mulai mengetuk dana Anda. Tanpa manfaat bola kristal, itu tidak mungkin untuk diketahui secara pasti. Misalnya, Kongres bisa membuat perubahan pada kode pajak selama tahun-tahun intervensi.

Perbedaan lain antara akun, yang nampaknya sangat jauh dari sebagian besar investor IRA, adalah RMD yang diamanatkan oleh IRA tradisional. Ini adalah penarikan tunai dari akun (di mana Anda membayar pajak) yang harus dimulai tahun setelah tahun di mana pemiliknya berusia 70 ½. Roths tidak memiliki RMD.

Yang mengatakan, Anda dipaksa untuk membuat tebakan yang berpendidikan jika Anda membuka sebuah IRA. Bagi pekerja muda yang belum menyadari potensi penghasilan mereka, akun Roth memiliki keunggulan yang pasti. Itu karena, ketika Anda pertama kali memasuki dunia kerja, sangat mungkin tarif pajak efektif Anda akan berada di angka satu digit rendah. Gaji Anda kemungkinan akan meningkat selama bertahun-tahun, menghasilkan pendapatan lebih besar - dan mungkin juga merupakan kelompok pajak yang lebih tinggi - saat pensiun. Akibatnya, ada insentif untuk beban pajak di depan beban Anda. (Jika atasan Anda menawarkan versi Roth dari 401 (k), logika yang sama berlaku untuk akun tersebut.)

"Kami menyarankan pekerja yang lebih muda untuk pergi bersama Roth karena waktu ada di pihak mereka," kata penasihat keuangan Brock Williamson , CFP, dengan Perencanaan Keuangan Promontory di Farmington, Utah."Pertumbuhan dan peracikan adalah salah satu kebenaran indah tentang investasi, terutama saat pertumbuhan dan peracikan bebas pajak di Roth. "(Untuk yang lebih, lihat

Roth vs IRA Tradisional: Mana yang Tepat untuk Anda? ) Kapan Harus Melupakan Roth

Tetapi sebaliknya mungkin benar jika Anda berada di puncak Anda? penghasilan tahun. Jika Anda berada di salah satu kurung pajak yang lebih tinggi sekarang, mungkin tidak ada tempat untuk pergi tapi turun dalam masa pensiun. Dalam kasus ini, Anda mungkin lebih baik menunda pukulan pajak dengan berkontribusi pada akun pensiun tradisional.

Bagi investor yang paling makmur, keputusannya mungkin menjadi titik diperdebatkan karena pembatasan pendapatan IRS untuk akun Roth

. Pada 2017 orang tidak dapat berkontribusi pada Roth jika mereka memperoleh $ 133.000 atau lebih per tahun - atau $ 196.000 atau lebih jika mereka menikah dan mengajukan pengembalian bersama. Meskipun ada beberapa strategi untuk menghindari peraturan ini secara hukum, mereka yang memiliki tarif pajak lebih tinggi mungkin tidak memiliki alasan kuat untuk melakukannya. (Lihat Bagaimana saya bisa mendanai Roth IRA jika penghasilan saya terlalu tinggi untuk memberikan kontribusi langsung?) Tentu saja, jika Anda berada di suatu tempat di tengah karir Anda, meramalkan status pajak masa depan Anda mungkin tampak seperti tembakan yang lengkap dalam kegelapan. Dalam hal ini, Anda dapat berkontribusi pada IRA tradisional dan Roth IRA di tahun yang sama, sehingga melakukan lindung nilai terhadap taruhan Anda. Ketentuan utama adalah bahwa kontribusi gabungan Anda tidak boleh melebihi $ 5, 500 per tahun, atau $ 6, 500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Ada keuntungan lain untuk memiliki tradisi dan Roth IRA, kata James B. Twining, CFP, pendiri Financial Plan, Inc., di Bellingham, Wash. "Di masa pensiun, mungkin ada beberapa 'pajak rendah' 'tahun karena biaya perawatan jangka panjang yang besar atau faktor lainnya. Penarikan dana dapat diambil dari IRA tradisional pada tahun-tahun itu dengan gaji minimum yang sangat rendah atau bahkan 0%. Mungkin juga ada beberapa tahun 'pajak tinggi', karena keuntungan modal yang besar atau masalah lainnya. Pada tahun-tahun itu, distro tersebut bisa berasal dari Roth IRA untuk mencegah 'bracket spiking', yang dapat terjadi dengan penarikan IRA tradisional yang besar jika total pendapatan kena pajak menyebabkan investor memasuki golongan pajak lulusan yang lebih tinggi. "

Garis Dasar

Tentu, ada banyak manfaat unik yang menyertai Roth IRA. Tapi hati-hati dengan pendekatan satu ukuran apa pun untuk perencanaan pensiun. Jika Anda termasuk dalam salah satu kurung pajak tertinggi, IRA tradisional mungkin memberi dorongan lebih besar ke sarang telur Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat

5 Rahasia yang Tidak Anda Ketahui Tentang IRA Tradisional

.