Semakin banyak, majikan mengalihkan lebih banyak biaya perawatan kesehatan mereka kepada karyawan. Salah satu alat yang telah muncul adalah rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan dan akun HSA yang terkait. HSA memungkinkan karyawan untuk menyumbangkan uang secara pra-pajak ke dalam akun yang dapat digunakan untuk menutupi biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat yang tidak tercakup dalam asuransi dengan penarikan bebas pajak.

Banyak yang menggembar-gemborkan HSA sebagai kaki keempat bangku dana pensiun yang mencakup Jaminan Sosial, pensiun dan tabungan pensiun melalui rencana 401 (k), IRA dan kendaraan lainnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Tip Menunda Manfaat Jaminan Sosial .)

Menurut sebuah studi oleh Employee Benefit Research Institute (EBRI) sekitar 15% akun HSA didanai sampai tingkat maksimum diperbolehkan (saat ini $ 3, 350 per tahun untuk perorangan dan $ 6, 650 untuk keluarga) . Ini sebanding dengan tingkat sekitar 12% dari 401 (k) akun yang disurvei yang menerima penangguhan gaji maksimum dari karyawan.

Peluang Perencanaan HSA

Membayar secara langsung (versus mengetuk akun HSA) untuk keluar dari biaya pengobatan saku saat bekerja memungkinkan dana HSA ini mengumpulkan dana untuk menutupi biaya perawatan kesehatan di masa pensiun yang telah disebut sebagai biaya utama rintangan untuk mencapai sukses finansial pensiun. (Untuk lebih lanjut, lihat: Merencanakan Biaya Kesehatan dalam Pensiun .)

Bagian dari masalah underutilization kemungkinan besar banyak karyawan tidak mengetahui jenis biaya medis dan biaya terkait yang dapat digunakan oleh uang HSA. Dana ini dapat digunakan untuk membayar premi untuk suplemen Medicare, asuransi perawatan jangka panjang atau opsi asuransi kesehatan lainnya. Selain itu, biaya pengobatan untuk barang seperti gigi, penglihatan, alat bantu dengar dan baterai serta biaya terapi dapat ditutup melalui penarikan bebas pajak dari akun ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Membantu Klien Memilih Asuransi Perawatan Jangka Panjang .)

Fitur bagus lainnya adalah bahwa tidak seperti Fleksibel Spending Accounts (FSA), HSA tidak memiliki fitur "use-it-or-lose-it". Dengan FSA, manfaatnya umumnya tidak bisa dibawa ke tahun depan, berapa pun dolar yang disumbangkan untuk rencana yang tidak terpakai pada umumnya hilang. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Membandingkan Tabungan Kesehatan dan Akun Pengeluaran Fleksibel .)

Apa yang Mencegah Kontribusi yang Lebih Tinggi?

Dalam beberapa kasus arus kas karyawan merupakan hambatan untuk berkontribusi atau meningkatkan kontribusinya terhadap HSA. Kita semua diberitahu bahwa kita perlu menabung sebanyak yang kita bisa untuk pensiun dan memastikan bahwa kita cukup menyumbang untuk 401 (k) kita untuk menerima kecocokan majikan penuh (jika ada yang ditawarkan) perlu menjadi prioritas. Pada beberapa titik, banyak karyawan kekurangan uang dan tidak memiliki uang tambahan untuk mengumpulkan kontribusi HSA mereka.(Untuk lebih lanjut, lihat: 3 Alasan Menggunakan Rencana Pensiun yang Disponsori Majikan .

Faktor lain adalah kurangnya kesadaran tentang bagaimana penggunaan HSA dan potensi penggunaan mereka sebagai kendaraan tabungan pensiun.

Meningkatkan Kesadaran Pendidikan

Hal ini memungkinkan pengusaha untuk mendidik karyawan mereka tentang kegunaan dan manfaat akun HSA secara umum dan penggunaannya sebagai kendaraan tabungan pensiun.

Trennya adalah mengalihkan lebih banyak beban untuk membayar biaya asuransi kesehatan dan kesehatan ke karyawan. HSA dan rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan adalah alat. Biaya out-of-pocket yang lebih tinggi membantu menjaga premi lebih masuk akal bagi karyawan dan HSA dapat digunakan sebagai kendaraan tabungan pensiun tambahan atau untuk menutupi biaya saku seperti dikurangkan tahunan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Haruskah Pengusaha dan Karyawan Dipaksa Menghasilkan Kontribusi? )

Di era di mana rencana medis pensiunan melalui atasan menghilang dari lanskap, penggunaan akun HSA untuk membantu karyawan menabung Biaya perawatan kesehatan pensiun harus didorong.

Kontribusi Perusahaan

Studi EBRI juga menunjukkan bahwa kontribusi pemberi kerja tidak berkorelasi dengan kontribusi karyawan yang lebih tinggi. Meskipun demikian, saya berpikir bahwa sebagian besar karyawan akan menganggap ini sebagai keuntungan karyawan yang positif karena ini pada dasarnya adalah uang gratis. Sumbangan ini, tentu saja, tidak dapat dikurangkan dari pajak untuk karyawan tersebut.

Perencanaan Keuangan

Penasihat keuangan harus memasukkan penggunaan akun HSA untuk klien mereka yang memiliki akses terhadap mereka, dapat mendanai mereka dan untuk siapa potongan pajak tambahan dan penghematan pensiun akan masuk akal.

Banyak akun HSA baik melalui rencana sponsor yang disponsori perusahaan maupun rencana pribadi menawarkan pilihan investasi di luar hanya pasar uang atau rekening berbunga. Apalagi jika klien tidak akan mengetuk uang ini selama beberapa tahun ini adalah kesempatan lain bagi penasihat keuangan untuk memberikan nasehat investasi kepada klien mereka. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: Penasihat Keuangan Khusus untuk Biaya: Apa yang Harus Anda Ketahui .)

Bagi klien yang mampu menutupi pengeluaran medis saku tahunan dari sumber daya mereka sendiri dan siapa yang dapat membiarkannya HSA tumbuh dari waktu ke waktu, menginvestasikan uang ini ke dalam pilihan investasi di luar dana pasar uang yang akan memungkinkan pertumbuhan sampai dibutuhkan di jalan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Penasihat Dapat Membantu Memangkas Biaya Kesehatan Anda .

Klien ini akan dapat mengurangi pendapatan kena pajak mereka melalui iuran dan karena mereka dapat mengumpulkan uang untuk dibelanjakan pada biaya terkait kesehatan di jalan.

The Bottom Line

Rekening asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan dengan baik, bersama dengan kelayakan untuk berkontribusi pada HSA, semakin tersedia bagi karyawan karena pengusaha mereka berusaha untuk memerintah dalam biaya perawatan kesehatan mereka dan mengalihkan lebih banyak tanggung jawab kepada karyawan. HSA mewakili kaki keempat pada bangku perencanaan pensiun bersama dengan Jaminan Sosial, pensiun dan tabungan pensiun lainnya untuk karyawan yang mampu memberikan kontribusi dan siapa yang memahami potensi yang diberikan HSA sebagai alat untuk membantu mereka menutupi biaya perawatan kesehatan saat pensiun.Ini membuat majikan memastikan bahwa karyawan mereka sepenuhnya memahami potensi dan manfaat penggunaan HSA untuk mengumpulkan uang untuk menutupi biaya pengobatan di masa depan. Akun-akun ini, keduanya terhubung dengan atasan klien dan untuk rencana di luar tempat kerja, merupakan alat perencanaan keuangan yang sangat baik bagi penasihat keuangan untuk membantu klien mereka menabung dan merencanakan masa pensiun. (Untuk lebih lanjut, lihat: Lima Perubahan Undang-Undang Perpajakan 2015 yang Perlu Anda Ketahui .)