Anda tahu Anda menua saat Anda mulai berdiskusi tentang perencanaan perumahan.

Entah Anda, keluarga Anda yang lebih tua atau keduanya mungkin menghadapi keputusan mengenai bagaimana cara meninggalkan aset Anda kepada orang lain saat Anda lewat. Semakin banyak aset yang Anda miliki, semakin rumit tugasnya. Menurut Rebecca Pavese, CPA, perencana keuangan dan manajer portofolio bersama Palisades Hudson Financial Group, ada tiga faktor utama yang menjadi perhatian saat mempertimbangkan bagaimana cara mendistribusikan aset: likuiditas, sentimen dan perencanaan pajak. Faktor-faktor ini mempengaruhi bagaimana masuk akal untuk meninggalkan aset Anda. (Lihat juga: Perencanaan Perumahan: 16 Hal yang Harus Dilakukan Sebelum Anda Mati .)

Likuiditas

"Aset cair adalah aset yang dapat dikonversi menjadi uang tunai dengan cepat dengan sedikit dampak pada harga yang diterima untuk aset tersebut," kata Pavese. "Jika perkebunan Anda sebagian besar terdiri dari sebagian Aset keras, ahli waris Anda mungkin harus menjualnya dengan harga diskon untuk mengumpulkan uang yang dibutuhkan untuk membayar pajak properti. "Aset berwujud seperti seni, mobil dan jenis barang pribadi lainnya bisa mahal untuk dikelola dan bisa sulit bagi pewaris untuk menerima nilai pasar wajar penuh jika dijual, kata Darren T. Case dari firma hukum Tiffany & Bosco PA. . Dalam kasus ini, donor harus mempertimbangkan hal ini saat menyiapkan rencana perkebunan mereka.

Terbaik untuk keluarga:

Jadi, aset cair adalah jenis yang paling mudah untuk ditinggalkan keluarga. Semakin banyak aset yang bisa Anda likuidasi, semakin mudah Anda membuat tugas untuk keluarga Anda.

Sentimen Beberapa aset bukan tentang uangnya. Mereka mungkin memiliki kenangan puluhan tahun yang melekat pada mereka atau mungkin telah diturunkan dari generasi ke generasi.

"Sebagian besar real estat yang tinggal di perkebunan sangat sentimentil: rumah dan rumah liburan," kata Pavese. "Keputusan untuk meninggalkan warisan ahli waris ini sangat pribadi dan sering kali berkonflik. Sebenarnya, memutuskan bagaimana mewariskan dan merawat rumah liburan keluarga seringkali cukup rumit untuk menjadi proyek perencanaan estat yang terpisah. "

Terbaik untuk keluarga:

Rasio yang direncanakan jenis aset ini harus didiskusikan sebelum orang tersebut lewat, untuk menghindari situasi yang diperdebatkan setelah kematian orang tersebut. (Lihat juga:

Menghindari 4 Penyebab Umum Perkelahian Perkebunan.) Perencanaan Pajak Ketika pajak terlibat, perencanaan perumahan bisa menjadi rumit dan terkadang mahal.

"Sebagian besar aset menerima peningkatan berdasarkan kematian pemilik aset jika aset tersebut diapresiasi setelah pembeliannya," kata Case. "Misalnya, jika sebelum kematian seseorang 100 saham dibeli pada $ 100.000, dan setelah kematian, saham itu berharga $ 150.000, dasar baru akan menjadi $ 150.000 di tangan pewaris, di mana dia bisa menjualnya segera seharga $ 150.000 tanpa konsekuensi pajak sama sekali."

Namun aset tertentu seperti akun pensiun tidak menerima langkah demi langkah ini. Jadi aset seperti akun IRA tidak boleh diserahkan ke ahli waris karena mereka akan dikenai pajak kepada ahli warisnya.

Yang terbaik untuk keluarga:

Jika menyangkut pajak warisan, selain akun yang memenuhi syarat, ada sedikit perbedaan antara aset keras dan virtual ketika menyangkut implikasi pajak perencanaan perumahan. Entah itu emas atau saham, perlakuan pajaknya sama.

The Bottom Line Pengacara perencanaan perumahan merekomendasikan penyederhanaan kepemilikan aset untuk membuat pengelolaan rencana perkebunan seseorang menjadi lebih mudah. Bekerjalah dengan pengacara perencanaan perkebunan untuk mengumpulkan dokumen yang secara jelas menjelaskan bagaimana aset Anda akan didistribusikan. Karena pajak properti tidak menendang sampai orang tersebut memiliki $ 5. 43 juta aset, banyak orang tidak perlu khawatir akan hal itu, namun masih banyak implikasi pajak yang bisa ikut bermain. (Lihat juga:

Tip Perencanaan Perumahan untuk Klien Rata-rata

.)