Polis asuransi jiwa terindeks universal (IUL) adalah kebijakan nilai tunai yang dapat dialokasikan ke akun indeks bunga tetap atau indeks ekuitas. Karena nilai tunai terakumulasi bebas pajak dari waktu ke waktu berdasarkan indeks ekuitas, kebijakan ini tidak seperti kendaraan pensiun tradisional seperti Roth IRAs. Manfaat tambahannya adalah tidak ada batasan kontribusi terhadap kebijakan ini yang mungkin menjadikannya pilihan terbaik bagi individu dengan nilai bersih tinggi. Pada artikel ini, kita akan melihat banyak keuntungan pajak yang terkait dengan kebijakan IUL dan bagaimana hal itu dapat digunakan sebagai bagian dari strategi pensiun.

Pertumbuhan Tangguhan Pajak

Nilai akun kehidupan universal yang terindeks tumbuh berdasarkan dasar penangguhan pajak, yang berarti bahwa pemegang polis dapat memperoleh keuntungan dari pemberian tiga kali lipat. Ini berarti mereka mendapatkan bunga atas pokok pinjaman, bunga atas bunga, dan bunga atas uang yang akan diajukan ke pajak. Sebagai contoh, anggaplah bahwa Anda menginvestasikan $ 10.000 dalam reksa dana yang tumbuh sebesar 5% per tahun selama 20 tahun ke depan. Penjualan reksadana tersebut akan menghasilkan keuntungan modal $ 26, 533 dan pajak $ 3, 978 dengan tarif pajak 15%. $ 10.000 yang sama yang diinvestasikan dalam sebuah kebijakan IUL akan menghasilkan keuntungan yang berpotensi lebih tinggi (tidak ada kerugian selama tahun-tahun sebelumnya) tanpa pajak, karena pemegang polis hanya akan mengeluarkan "pinjaman" dari kebijakan tersebut daripada sebuah distribusi. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Indexed Universal Life: Kas, Fleksibilitas dan Keselamatan .)

Tidak ada batasan kontribusi

Kebijakan kehidupan universal yang terindeks tidak memiliki batasan kontribusi tahunan. Sebagai perbandingan, individu di bawah 50 hanya dapat menyumbang $ 5, 500 per tahun untuk sebuah IRA, sementara mereka yang berusia di atas 50 tahun mungkin hanya menyumbang $ 6, 500, yang mungkin tidak cukup untuk masa pensiun mereka. Sebagai contoh, anggaplah bahwa Anda memulai investasi di akhir kehidupan pada usia di usia 50 tahun dan maksilah Roth IRA dalam 10 tahun ke depan. Pengembalian tahunan 5% akan menghasilkan nilai akun sekitar $ 81, 756 selama jangka waktu tersebut, yang tidak cukup untuk membiayai pensiun penuh. Orang yang sama dapat memberikan kontribusi sejumlah $ 65.000 pada tahun pertama pada tingkat pengembalian pasar yang sama dan menghasilkan $ 105, 878 selama jangka waktu karena efek peracikan.

Distribusi Lebih Mudah

Nilai tunai dalam kebijakan kehidupan universal terindeks dapat diakses kapan saja tanpa hukuman tanpa memandang usia seseorang. Sebagai perbandingan, mereka yang mengambil uang dari Roth IRA sebelum usia 59 ½ dikenai hukuman 10% dan harus membayar pajak penghasilan biasa. Misalnya, Anda memerlukan $ 25.000 sebelum usia 59 ½. Mengambil uang dari Roth IRA akan menghasilkan denda $ 2, 500 dan pajak penghasilan tambahan $ 7, 500 di sebuah kelompok pajak 30%, sedangkan yang sama $ 25.000 dapat dipinjam dari pajak kebijakan IUL dan bebas hukuman. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Apa itu Asuransi Jiwa Terindeks? )

Lebih baik untuk ahli waris

Kebijakan kehidupan universal yang terindeks tidak dikenai pajak penghasilan atau kematian, sementara mereka menghindari pengesahan hakim dan langsung masuk ke penerima manfaat yang disebutkan namanya. Hal yang sama tidak dapat dikatakan untuk aset pensiun lainnya yang mungkin dikenai pajak ini dan proses pengesahan panjang. Misalnya, mereka dengan kekayaan jutaan dolar mungkin dikenai tarif pajak 40% atas aset di atas $ 5. 43 juta serta pajak negara bagian. Kebijakan IUL tidak dikenai pajak ini dan dapat membantu menurunkan total aset seseorang atau setidaknya mengecualikan jumlah polis.

Dikelola Secara Pasif

Kebijakan kehidupan universal yang terindeks membeli opsi panggilan pada indeks ekuitas untuk mendapatkan eksposur ke atas tanpa risiko penurunan. Karena mereka tidak dikelola secara aktif, tidak ada distribusi dan pengembalian akhir tahun mungkin lebih tinggi daripada dana yang dikelola secara aktif. Menurut Barron, pada basis sepuluh tahun yang berakhir pada tahun 2013, hanya 45% manajer aktif mengungguli tolok ukur mereka dan kebanyakan hanya melakukannya kurang dari 1%. Dinamika ini menunjukkan bahwa investasi pasif dapat memberikan hasil terbaik. (99)> Bottomline Indexed universal life insurance memberikan sejumlah manfaat pajak dibandingkan dengan akun pensiun tradisional yang harus dimiliki oleh investor. mempertimbangkan. Secara khusus, individu dengan nilai bersih tinggi dapat menemukan manfaat terbesar dari penggunaan alat ini sebagai bagian dari strategi pajak pensiun yang lebih besar. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Indexed Universal Life Policies: Perhatikan Resiko ini

.)