Sementara perencanaan keuangan adalah kegiatan sepanjang tahun, selalu ada terburu-buru untuk menyelesaikan pekerjaan pada akhir tahun. Mungkin ada hubungannya dengan perencanaan pajak atau mungkin sisa tahun ini sudah sibuk.

Sementara banyak tugas perencanaan keuangan akhir tahun tetap konstan dari tahun ke tahun, masing-masing menyajikan beberapa peluang dan prioritas yang berbeda. Berikut adalah beberapa potongan saran perencanaan keuangan yang mungkin berlaku untuk klien Anda. (Untuk bacaan terkait, lihat: Bagaimana Penasihat Tertinggi Berinovasi untuk Tetap di Depan )

Rencana Pensiun Max Out

Kuartal terakhir tahun ini adalah saat yang tepat untuk menyarankan kepada klien bahwa mereka meninjau kembali berapa banyak kontribusi mereka terhadap rencana 401 (k) mereka. Jika mereka tidak berada di jalur untuk memberikan kontribusi maksimal - $ 18.000 untuk orang di bawah 50 tahun dan $ 24.000 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun - masih ada waktu untuk menaikkan gaji mereka jika mereka mampu membelinya.

Bagi mereka yang berusia lebih dari 50 tahun, kontribusi tangkapan tetap masih dapat dilakukan walaupun kontribusi mereka dinyatakan sebaliknya karena kegagalan perusahaan mereka untuk lulus uji non-diskriminasi.

Memilih Amal

Jika klien Anda memberikan donasi akhir tahun untuk amal, dorong mereka untuk mempertimbangkan untuk membuat sumbangan mereka dengan saham yang dihargai, reksa dana atau ETF. Yang menyenangkan di sini adalah mereka mendapatkan kredit penuh untuk nilai pasar dari investasi yang disumbangkan pada tanggal sumbangan dan mereka tidak perlu membayar pajak keuntungan modal atas keuntungan investasi.

Banyak organisasi amal dapat dengan mudah menampung sumbangan yang dibuat dengan cara ini, namun selalu ada baiknya Anda memeriksanya terlebih dahulu. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat:

Cara Lebih Baik Terhubung dengan Klien Anda. )

Ambil semua RMD

Untuk klien yang diminta untuk mengambil distribusi minimum dari akun pensiun, seperti IRA dan 401 (k), Anda harus memastikan ini diambil pada tanggal 31 Desember. Hukuman untuk jumlah yang tidak diambil adalah curam di atas pajak penghasilan yang masih harus dibayar. Ini juga termasuk klien yang mungkin merupakan penerima warisan IRA juga. Tidak semua kustodian mengingatkan klien tentang RMD dari IRA yang diwariskan, jadi penting bagi Anda melakukannya.

Tunggu untuk Melihat apakah Sumbangan RMD Amal Dihasilkan Kembali

Dalam beberapa tahun terakhir, Kongres telah mengeluarkan undang-undang yang mengizinkan RMD untuk disumbangkan ke badan amal baik secara keseluruhan atau sebagian. Pilihan ini hanya tersedia bagi mereka yang berusia 70. 5 tahun atau lebih, sehingga tidak termasuk penerima manfaat yang lebih muda dari IRA yang diwarisi.

Fitur bagusnya di sini adalah bahwa jumlah RMD yang disumbangkan untuk amal tidak menimpa pendapatan klien Anda dan mungkin menempatkan mereka pada posisi yang lebih baik tahun berikutnya mengenai apa yang dapat mereka kumpulkan dari Jaminan Sosial dan Medicare berdasarkan pendapatan mereka yang lebih rendah ini. tahun.

Sejauh ini, tidak ada kabar tentang ini untuk tahun 2015; kita mungkin tidak mendengarnya sampai bulan Desember. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat:

Kiat Teratas untuk Mengurangi Distribusi Minimum yang Dibutuhkan. ) Gunakan Akun Belanja Flex

Penasihat keuangan harus memberikan saran kepada klien mengenai pemilihan tunjangan karyawan selama pendaftaran terbuka jatuh . Mereka juga harus mengingatkan klien yang memilih akun pengeluaran fleksibel (FSA) melalui atasan mereka sehingga mereka perlu mengeluarkan dolar ini pada akhir tahun atau kehilangannya.

Pertimbangkan Pemanfaatan Rugi Pajak

Penurunan pasar baru-baru ini mungkin telah memindahkan beberapa posisi investasi ke kerugian. Ini mungkin saat yang tepat untuk menjual beberapa kepemilikan ini untuk menyadari kerugian ini. Kerugian tersebut, pada gilirannya, dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan dari reksa dana dan distribusi ETF dan terhadap keuntungan yang dihasilkan dari penjualan kepemilikan yang diapresiasi.

Penting untuk mengingatkan klien tentang aturan jual-beli yang terkait dengan pembelian barang yang sama atau serupa yang dijual dalam jangka waktu tertentu. Panen rugi pajak bisa menjadi taktik yang bagus untuk digunakan dalam penyeimbangan portofolio normal.

Jika kerugian modal yang diakui melebihi keuntungan yang Anda kenali, Anda dapat memotong sampai $ 3.000 per tahun. Kerugian tambahan dapat dibawa ke tahun-tahun berikutnya.

Berhati-hatilah saat Membeli Reksa Dana di Akun Kena Pajak

Banyak reksa dana mengumumkan distribusi di akhir tahun. Anda ingin menunggu sampai setelah tanggal rekaman untuk membeli dana di rekening kena pajak Anda agar tidak menerima kena pajak berdasarkan beberapa hari kepemilikan dana. Bahkan dengan kelemahan baru-baru ini di pasar saham, banyak reksadana ekuitas masih memiliki capital gain yang perlu didistribusikan ke pemegang saham tahun ini.

Strategi yang lebih baik adalah menunggu untuk membeli dana setelah distribusi dilakukan. Ini bukan masalah, tentu saja, dalam akun penangguhan pajak seperti IRA.

Garis Dasar

Langkah-langkah finansial akhir tahun harus menjadi bagian dari penasihat diskusi dengan klien mereka sebelum kuartal keempat. Ada banyak manfaat penting untuk menemukan daftar poin perencanaan keuangan yang dapat ditindaklanjuti yang dapat diperiksa oleh klien saat mereka berlayar menuju tahun baru. (Untuk bacaan terkait, lihat:

7 Strategi Perencanaan Pajak Akhir Tahun )