a:

Semua 401 (k) penarikan dianggap pendapatan dan dikenai pajak penghasilan, termasuk keuntungan modal. Bila Anda melakukan pendistribusian prematur - penarikan sebelum usia 59. 5 dari akun pensiun atau anuitas pajak yang ditangguhkan atau pensiun lainnya - penarikan tersebut juga dikenakan pajak penalti 10% dari Internal Revenue Service (IRS).

Saat Pinjaman 401 (k) Menjadi Penghasilan Kena Pajak 401 (k) Penarikan

Beberapa rencana 401 (k) memungkinkan Anda mengambil pinjaman dari hingga 50% dari saldo yang tersedia. Jika Anda tidak dapat membayar kembali saldo pinjaman dalam lima tahun, maka itu dianggap sebagai penarikan dan dikenai pajak penghasilan. Jika Anda berusia di bawah 59. 5 saat itu, maka distribusi awal juga dikenakan biaya penalti 10%.

Contoh lain di mana pinjaman 401 (k) menjadi penarikan kena pajak 401 (k) adalah jika Anda tidak dapat membayar sisa saldo pinjaman pada saat pemutusan hubungan kerja.

Pengecualian atas Pajak Penalti Ekstra 10%

Sementara semua 401 (k) distribusi dikenai pajak penghasilan, ada beberapa pengecualian atas denda ekstra 10%.

Misalnya, jika jumlah biaya pengobatan yang tidak Anda bayar lebih dari 10% dari penghasilan kotor yang disesuaikan (AGI) Anda (7. 5% jika Anda berusia 65 tahun atau lebih) dan Anda mengambil distribusi dari 401 (k) untuk menutupi biaya pengobatan tersebut, maka IRS membebaskan Anda dari keharusan membayar pajak tambahan 10%.

Bila Anda mengambil pinjaman dari 401 (k) untuk biaya pengobatan, buka rekening giro terpisah untuk menyetorkan penarikan dan melakukan pembayaran medis. Dengan menyimpan alur kertas terperinci dari penggunaan dana 401 (k) Anda, Anda dapat siap dalam kasus audit IRS.