F
pertanyaan Anda, nampaknya janda adalah satu-satunya penerima manfaat utama, dalam hal mana bagian mana pun yang dengan tepat ditolak oleh janda untuk diteruskan ke penerima manfaat kontingen. Jika ini masalahnya, penerima manfaat yang Anda referensikan berhak mendapatkan bagiannya, kecuali jika dia memilih untuk menolak dengan benar jumlah tersebut. Pada tahap ini, mungkin sudah terlambat untuk mengambil tindakan apapun untuk mencegah penerima manfaat dari pemborosan jumlah ini. Jika masalah tersebut terungkap sebelum pemilik IRA meninggal, penunjukan penerima dapat memasukkan ketentuan untuk mengecualikan penerima manfaat tersebut, atau untuk bagiannya yang akan ditransfer ke kepercayaan yang dibelanjakan, jika kepercayaan semacam itu ada di bawah undang-undang negara di yang kamu jalani Seperti yang mungkin Anda ketahui, kepercayaan pembelanjaan biasanya dibuat untuk menyimpan aset yang umumnya akan langsung masuk ke penerima manfaat (pemboros), dan dikendalikan oleh wali amanat.
Untuk bacaan lebih lanjut, lihat Menyatakan Aset Rencana yang Terwaris dan Menolak Warisan .
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Jika kepercayaan disebut sebagai penerima manfaat dari IRA, dapatkah wali amanat tersebut menjadi penerima manfaat tanpa pemilik IRA yang menandatangani formulir Change of Beneficiary?
Sementara pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima manfaat IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika ada pengacara sebenarnya, di mana surat kuasa mencakup ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA.
Dapatkah seorang penerima IRA menyerahkan IRA ke akun lain dan menunjuk penerima manfaat lain?
Itu tergantung pada penyediaan dokumen rencana IRA. Beberapa (meski sangat sedikit) tidak mengizinkan penunjukan penerima pengganti. Kabar baiknya adalah yang paling banyak dilakukan. Jika penerima manfaat menunjuk penerima pengganti (generasi kedua), penerima manfaat penerimanya harus melanjutkan distribusi berdasarkan harapan hidup penerima manfaat generasi pertama.