Daftar Isi:
Kepemilikan rekening reksa dana dapat memungkinkan penerima manfaat tergantung pada bagaimana akun terdaftar. Misalnya, reksa dana sering ditawarkan oleh rencana pensiun seperti 401 (k) atau akun pensiun individu (IRA). Anda juga dapat memiliki rekening reksa dana dengan registrasi transfer-on-death (TOD) yang memungkinkan penerima manfaat. Rekening tabungan perguruan tinggi, atau 529 rencana tabungan, juga memiliki penerima manfaat.
Membuka Rekening Pensiun Reksa Dana
Pada saat rekening pensiun dibuka, seperti saat mendaftarkan rencana 401 karyawan (k), formulir permohonan telah selesai. Selain mengisi nomor, alamat dan nomor Jaminan Sosial, ada ruang yang disediakan untuk memberi nama penerima manfaat primer dan sekunder. Ini adalah keputusan penting karena, jika terjadi kematian pemilik, penerima manfaat mewarisi hasil dari akun ini.
Membuka Rekening Transfer-Kematian
Rekening reksa dana juga dapat dibuka sebagai rekening milik sendiri, dan pemiliknya dapat memberi nama satu atau lebih penerima manfaat dengan menggunakan pendaftaran TOD. Pemilik mempertahankan kontrol atas akun selama masa pakainya. Mereka yang bernama penerima manfaat mewarisi akun tersebut pada saat kematian pemiliknya. Pengalihan aset dari jenis akun TOD ini menghindari pengesahan hakim.
Membuka Rencana Tabungan 529
College 529 rencana tabungan dimiliki oleh pemegang rekening yang memilih penerima manfaat. Rencana 529 adalah metode yang diuntungkan pajak untuk disimpan di perguruan tinggi jika dana tersebut digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas. Pemilik mengendalikan akun dan bisa berinvestasi di reksadana.
Dapatkah penerima manfaat dari bukan seorang penerima manfaat dari penerus IRA?
Apakah penerima manfaat dari rekening pensiun individu (IRA) dapat memberi nama penerima pengganti pengganti (penerima manfaat generasi kedua) ditentukan oleh ketentuan dokumen rencana IRA. Dalam beberapa tahun terakhir, kebanyakan dokumen rencana IRA yang tidak mengizinkan opsi ini diubah sehingga memungkinkan penerima manfaat untuk menunjuk suksesi penerima manfaat.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Jika kepercayaan disebut sebagai penerima manfaat dari IRA, dapatkah wali amanat tersebut menjadi penerima manfaat tanpa pemilik IRA yang menandatangani formulir Change of Beneficiary?
Sementara pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima manfaat IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika ada pengacara sebenarnya, di mana surat kuasa mencakup ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA.