Sementara pendapatan yang Anda terima dari rencana pensiun Anda yang 401 (k) atau yang memenuhi syarat lainnya tidak mempengaruhi jumlah manfaat pensiun Jaminan Sosial yang Anda terima setiap bulan, Anda mungkin diminta untuk membayar pajak pada beberapa atau semua dari keuntungan Anda jika penghasilan tahunan Anda melebihi ambang batas tertentu.

Mengapa Tidak 401 (k) Penghasilan Mempengaruhi Jaminan Sosial?

Manfaat Jaminan Sosial Anda ditentukan oleh jumlah uang yang Anda hasilkan selama tahun kerja Anda dimana Anda membayar pajak Jaminan Sosial. Karena kontribusi terhadap 401 (k) Anda dibuat dengan kompensasi yang diterima dari pekerjaan oleh perusahaan U. S., Anda telah membayar pajak Jaminan Sosial atas uang tersebut.

Ini berlaku bahkan untuk akun tradisional 401 (k). Kontribusi terhadap akun tradisional dibuat dengan dolar sebelum pajak, namun penampungan pajak ini hanya berlaku untuk pajak penghasilan, bukan Jaminan Sosial. Meskipun Anda tidak membayar pajak penghasilan atas 401 (k) dana tradisional sampai Anda menariknya, Anda masih membayar pajak Jaminan Sosial dengan jumlah kompensasi Anda pada tahun Anda mendapatkannya.

Kontribusi untuk 401 (k) tunduk pada pajak Jaminan Sosial dan Medicare, namun tidak dikenai pajak penghasilan, kecuali jika Anda membuat kontribusi Roth (setelah pajak), "catatan Mark Hebner, pendiri dan presiden dari Index Fund Advisors, Inc., Irvine, California, dan penulis "Index Funds: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif. "

Dampak Pajak sebesar 401 (k) Tabungan

Meskipun jumlah keuntungan Anda tidak terpengaruh oleh tabungan 401 (k) Anda, Anda mungkin harus membayar pajak penghasilan atas beberapa keuntungan Anda Jika pendapatan tahunan gabungan Anda melebihi jumlah tertentu. Sebenarnya, sekitar sepertiga penerima manfaat harus membayar pajak atas sebagian dari keuntungan mereka.

Ambang pendapatan didasarkan pada pendapatan gabungan Anda, yang sama dengan jumlah pendapatan kotor gabungan Anda (AGI) - yang mencakup penarikan dari rekening tabungan pensiun - bunga yang tidak dikenakan pajak yang diperoleh dan separuh dari Sosial Anda Manfaat keamanan Jika Anda mengambil distribusi besar dari 401 (k) Anda pada tahun tertentu, Anda akan menerima keuntungan, Anda cenderung melampaui ambang pendapatan dan meningkatkan kewajiban pajak Anda untuk tahun ini.

Pada tahun 2017, jika total pendapatan Anda untuk tahun ini kurang dari $ 25.000 dan Anda mengajukan sebagai individu, Anda tidak akan diminta untuk membayar pajak atas bagian manapun dari tunjangan Jaminan Sosial Anda. Jika Anda mengajukan bersama sebagai pasangan suami istri, batas ini dinaikkan menjadi $ 32.000. Anda mungkin diminta untuk membayar pajak hingga 50% dari keuntungan Anda jika Anda seorang individu dengan penghasilan antara $ 25.000 dan $ 34.000, atau jika Anda mengajukan bersama dan berpenghasilan antara $ 32.000 dan $ 44.000.Sampai 85% dari tunjangan Anda mungkin dikenakan pajak jika Anda lajang dan berpenghasilan lebih dari $ 34.000 atau jika Anda sudah menikah dan berpenghasilan lebih dari $ 44.000. Jika Anda sudah menikah namun mengajukan pengembalian yang terpisah, kemungkinan besar Anda akan bertanggung jawab untuk pajak penghasilan atas jumlah total keuntungan Anda, berapapun tingkat pendapatan Anda.

Jenis Pendapatan Pensiun Lainnya

Dalam beberapa kasus, jenis pendapatan pensiun lainnya dapat mempengaruhi jumlah keuntungan Anda, bahkan jika Anda mengumpulkan keuntungan atas akun pasangan Anda. Manfaat Anda dapat dikurangi untuk memperhitungkan penghasilan yang Anda terima dari pensiun berdasarkan penghasilan dari pekerjaan pemerintah atau dari pekerjaan lain dimana penghasilan Anda tidak dikenai pajak Jaminan Sosial. Hal ini terutama mempengaruhi orang-orang yang bekerja di posisi pemerintah negara bagian atau lokal, pegawai negeri federal atau mereka yang telah bekerja untuk perusahaan asing.

Jika Anda bekerja di posisi pemerintah dan menerima uang pensiun untuk pekerjaan yang tidak dikenai pajak Jaminan Sosial, tunjangan Jaminan Sosial Anda yang diterima sebagai pasangan atau janda atau duda berkurang dua pertiga dari jumlah uang pensiun. Aturan ini disebut pension offset pemerintah (GPO). Misalnya, jika Anda memenuhi syarat untuk menerima $ 1, 200 di Jaminan Sosial tetapi juga menerima $ 900 per bulan dari pensiun pemerintah, manfaat Jaminan Sosial Anda berkurang sebesar $ 600 untuk memperhitungkan pendapatan pensiun Anda. Ini berarti jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda berkurang menjadi $ 600, namun total pendapatan bulanan Anda masih sebesar $ 1, 500.

Penyisihan penghapusan windfall (WEP) mengurangi keuntungan yang tidak adil yang diberikan kepada mereka yang menerima manfaat atas akun mereka sendiri dan menerima pendapatan dari pensiun berdasarkan penghasilan dimana mereka tidak membayar pajak Jaminan Sosial. Dalam kasus ini, WEP mengurangi manfaat Jaminan Sosial dengan faktor tertentu, tergantung pada usia dan tanggal lahir pemohon.

Bagaimana Manfaat Anda Ditentukan?

Jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda sangat ditentukan oleh berapa banyak penghasilan Anda selama tahun-tahun kerja Anda, seumuran Anda saat Anda pensiun dan masa depan yang Anda harapkan.

Faktor pertama yang mempengaruhi jumlah keuntungan Anda adalah jumlah rata-rata yang Anda dapatkan saat bekerja. Pada dasarnya, semakin banyak keuntungan yang Anda dapatkan, semakin tinggi tunjangan Anda, sampai jumlah manfaat maksimal sebesar $ 3, 538. Administrasi Jaminan Sosial (SSA) menghitung jumlah manfaat rata-rata bulanan berdasarkan pendapatan rata-rata Anda dan jumlah tahun Anda diharapkan untuk hidup

Selain faktor-faktor ini, usia Anda saat Anda pensiun juga memainkan peran penting dalam menentukan jumlah manfaat Anda. Meskipun Anda dapat mulai menerima tunjangan Jaminan Sosial sejak usia 62, jumlah manfaat Anda berkurang setiap bulan yang Anda mulai mengumpulkan sebelum usia pensiun penuh Anda. Usia pensiun penuh bervariasi antara 65 dan 67, tergantung pada tahun kelahiran Anda. Sebaliknya, jumlah keuntungan Anda mungkin meningkat jika Anda terus bekerja dan menunda penerimaan manfaat di luar usia pensiun penuh. Misalnya, pada tahun 2017, jumlah manfaat bulanan maksimum untuk mereka yang pensiun pada usia pensiun penuh adalah $ 2, 687.Bagi mereka yang pensiun dini, pada usia 62, jumlah maksimum turun menjadi $ 2, 153, sementara mereka yang menunda pengumpulan sampai usia 70 - usia terakhir di mana koleksi dapat dimulai - dapat mengumpulkan keuntungan sebesar $ 3, 538 per bulan.

Persyaratan Kelayakan

Untuk menerima tunjangan Jaminan Sosial, Anda harus memperoleh 40 kredit, yang Anda peroleh dengan bekerja dan membayar ke sistem Jaminan Sosial. Setiap tahun kerja bernilai maksimal empat sks, jadi Anda harus bekerja minimal 10 tahun agar memenuhi syarat. Namun, setiap kredit setara dengan $ 1, 300 penghasilan kena pajak di tahun 2017. Begitu Anda memperoleh $ 5, 200 pada tahun tertentu, Anda telah mendapatkan maksimum empat kredit. Ini berarti Anda dapat memilih berhenti bekerja selama sisa tahun tanpa membahayakan kelayakan Anda, meskipun ini bukan strategi yang sangat berkelanjutan. Untuk satu hal, penghasilan yang lebih rendah akan berarti benfits Anda akan lebih rendah.