Ada insentif tambahan untuk menambahkan ke sarang telur pensiun Anda, jika pendapatan Anda termasuk dalam batas-batas tertentu.
Di bawah program insentif ini, Anda berhak mendapatkan kredit pajak yang tidak dapat dikembalikan hingga $ 1.000 untuk kontribusi yang Anda buat ke akun pensiun individu (IRA), atau kontribusi penangguhan gaji yang Anda buat pada rencana 401 (k) , SEDERHANA IRA, SARSEP, 403 (b) pengaturan atau 457 (b) rencana.
Program insentif ini berlaku jika penghasilan kotor disesuaikan disesuaikan Anda (MAGI) termasuk dalam kisaran yang tercantum di bawah ini. Persentase kredit yang Anda memenuhi syarat juga ditunjukkan dalam tabel di bawah ini. Beberapa pembatasan lainnya berlaku. Misalnya, Anda harus setidaknya berusia 18 tahun untuk mengklaim kreditnya, dan Anda tidak dapat mengklaim kredit jika Anda adalah siswa penuh waktu tahun ini dan / atau jika Anda dapat diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak orang lain.
| Tingkat Kredit | Menikah dan mengajukan pengembalian bersama | File sebagai kepala rumah tangga | Kategori lain dari penyerang |
| 50% | Sampai $ 31.000 > Sampai $ 23, 250 | Sampai $ 15, 500 | 20% |
| $ 31, 001 - $ 34.000 | $ 23, 251 - $ 25, 500 | $ 15, 501 - $ 17.000 < 10% | $ 34, 001 - $ 52, 000 |
| $ 25, 501 - $ 39.000 | $ 17, 001 - $ 26.000 | 0% | $ 52, 000+ |
| $ 39 , 000+ | $ 26, 001+ |
| Distribusi dari rencana pensiun Anda dalam periode dua tahun sebelum tahun dimana Anda mengklaim kredit akan mempengaruhi jumlah kredit yang Anda memenuhi syarat. Ini tidak termasuk distribusi yang digulirkan dengan benar, pengembalian kelebihan kontribusi, pinjaman dari paket yang memenuhi syarat atau 403 (b) akun yang diperlakukan sebagai distribusi dan distribusi dari program pensiun terbatas. |
Klaim kredit dengan mengajukan IRS Form 8880.
Untuk membaca lebih banyak pertanyaan tentang pajak yang sering diajukan, lihatBagaimana cara menghindari kelebihan pajak atas sekuritas yang telah saya jual?
, Bagaimana saya memastikan bahwa saya siap untuk mengajukan pajak saya? , Pertanyaan Pajak yang Sering Ditanyakan dan Apa beberapa deduksi yang tidak biasa bagi pemilik bisnis? Pertanyaan dijawab oleh Denise Appleby
, CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.
Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.
Saya memiliki usaha kecil (LLC), yang saya operasikan paruh waktu. Saya juga bekerja penuh waktu untuk sebuah perusahaan dan saya terdaftar dalam rencana 401 (k). Apakah saya masih berhak memberikan kontribusi kepada individu 401 (k) dari penghasilan paruh waktu saya LLC?
Selama Anda tidak memiliki kepemilikan di perusahaan tempat Anda bekerja penuh waktu dan satu-satunya hubungan yang Anda miliki dengan perusahaan adalah sebagai karyawan, Anda dapat menetapkan kewajiban mandiri untuk kewajiban Anda yang terbatas. perusahaan (LLC) dan mendanai rencana dari penghasilan yang Anda terima dari perusahaan.