Daftar Isi:
- Penerima manfaat utama menerima hasil dari aset TOD. Dalam kasus penerima manfaat utama, transfer sederhana: Jika yang utama hidup pada saat aset tersebut harus ditransfer, dia menerima aset tersebut.
- Aturan bervariasi di antara negara bagian yang berbeda mengenai penunjukan penerima manfaat dan hak penerima manfaat kontinjensi. Sebagian besar negara mengharuskan penerima manfaat utama dan kontingen dikenali dengan jelas, dapat ditentukan dan dapat dipastikan. Dengan kata lain, pengadilan atau wali harus bisa mengenali siapa yang mendapatkan apa yang secara obyektif.
- Mediasi adalah proses konsensual dalam menyelesaikan sengketa. Pihak ketiga - mediator - membantu pihak-pihak yang berkeinginan mencapai solusi. Tidak seperti seorang arbiter atau hakim, mediator tidak secara langsung memaksakan keputusan.
- Arbitrase pada dasarnya adalah versi mediasi yang kuat. Arbiter pihak ketiga memiliki wewenang untuk membuat keputusan yang mengikat tentang distribusi penerima manfaat. Kekuasaan ini dibatasi di beberapa negara bagian, di mana kemungkinan perselisihan antara penerima manfaat utama dan kontinjensi diselesaikan di pengadilan.
- Prosedur penyelesaian untuk konflik penerima sering diidentifikasi dalam kontrak aset asli. Misalnya, polis asuransi jiwa atau akun investasi sering mengharuskan pihak yang berkepentingan mencapai resolusi akhir dengan metode apa pun yang dapat diterima oleh penerbit.
Mungkin ada perselisihan antara penerima manfaat kapan pun jika hasil dari rekening kepercayaan atau transfer lainnya meninggal (TOD) tidak diidentifikasi secara jelas di antara penerima. Hal ini kadang disebut sebagai kelas terbuka penerima manfaat. Bergantung pada jenis aset atau kontrak yang mengawasi hasil aset, perselisihan antara penerima manfaat memerlukan mediasi atau arbitrase. Idealnya, resolusi perselisihan itu bersifat konsensual dan bersahabat. Karena ini tidak selalu terjadi, ada banyak pengacara atau wali amanat yang mengkhususkan diri dalam keputusan TOD. Daerah yang paling mungkin melihat perselisihan mencakup polis asuransi jiwa, perencanaan perumahan, surat wasiat, perceraian, surat wasiat dan rekening pensiun.
Penerima manfaat utama menerima hasil dari aset TOD. Dalam kasus penerima manfaat utama, transfer sederhana: Jika yang utama hidup pada saat aset tersebut harus ditransfer, dia menerima aset tersebut.
Tidak semua kepercayaan, kebijakan atau kehendak membutuhkan penerima manfaat kontinjensi. Penerima manfaat kontinjensi adalah orang yang hanya dapat menerima hasil jika kondisi tertentu terpenuhi. Kontingensi yang paling umum adalah kematian penerima manfaat sebelumnya, walaupun ada banyak kondisi penting lainnya yang mungkin dilakukan.
Aturan bervariasi di antara negara bagian yang berbeda mengenai penunjukan penerima manfaat dan hak penerima manfaat kontinjensi. Sebagian besar negara mengharuskan penerima manfaat utama dan kontingen dikenali dengan jelas, dapat ditentukan dan dapat dipastikan. Dengan kata lain, pengadilan atau wali harus bisa mengenali siapa yang mendapatkan apa yang secara obyektif.
Perselisihan mengikuti saat kejelasan ini kurang, atau jika penerima manfaat utama entah bagaimana terlihat berinteraksi dengan eksekusi kehendak atau kepercayaan akan itikad buruk. Mungkin saja penerima manfaat utama meninggal, yang berarti penerima manfaat yang tersisa harus memilah hasil apapun.
Mediasi adalah proses konsensual dalam menyelesaikan sengketa. Pihak ketiga - mediator - membantu pihak-pihak yang berkeinginan mencapai solusi. Tidak seperti seorang arbiter atau hakim, mediator tidak secara langsung memaksakan keputusan.
Mediator yang efektif memiliki proses dimana dokumen hukum ditafsirkan atau persyaratan kontinjensi terpenuhi. Mediasi sangat umum dalam masalah pengesahan hakim.
Arbitrasi
Arbitrase pada dasarnya adalah versi mediasi yang kuat. Arbiter pihak ketiga memiliki wewenang untuk membuat keputusan yang mengikat tentang distribusi penerima manfaat. Kekuasaan ini dibatasi di beberapa negara bagian, di mana kemungkinan perselisihan antara penerima manfaat utama dan kontinjensi diselesaikan di pengadilan.
Resolusi Khusus Aset
Prosedur penyelesaian untuk konflik penerima sering diidentifikasi dalam kontrak aset asli. Misalnya, polis asuransi jiwa atau akun investasi sering mengharuskan pihak yang berkepentingan mencapai resolusi akhir dengan metode apa pun yang dapat diterima oleh penerbit.
Biasanya, persyaratan semacam itu akan menentukan wali atau konservator yang ditunjuk yang dapat mempengaruhi transaksi atau transfer hasil. Terkadang otoritas semacam itu dapat menafsirkan kelayakan penerima manfaat, meskipun biasanya disediakan untuk sistem pengadilan.
Dapatkah penerima manfaat dari bukan seorang penerima manfaat dari penerus IRA?
Apakah penerima manfaat dari rekening pensiun individu (IRA) dapat memberi nama penerima pengganti pengganti (penerima manfaat generasi kedua) ditentukan oleh ketentuan dokumen rencana IRA. Dalam beberapa tahun terakhir, kebanyakan dokumen rencana IRA yang tidak mengizinkan opsi ini diubah sehingga memungkinkan penerima manfaat untuk menunjuk suksesi penerima manfaat.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Jika kepercayaan disebut sebagai penerima manfaat dari IRA, dapatkah wali amanat tersebut menjadi penerima manfaat tanpa pemilik IRA yang menandatangani formulir Change of Beneficiary?
Sementara pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima manfaat IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika ada pengacara sebenarnya, di mana surat kuasa mencakup ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA.