a:

Sementara asuransi jiwa pada umumnya merupakan investasi terlarang untuk rekening pensiun, peserta dalam rencana pensiun yang memenuhi syarat, atau QRP, dapat membeli kebijakan berdasarkan peraturan tertentu. Misalnya, dalam rencana bagi hasil, kontribusi menjadi "berpengalaman" dua tahun setelah deposito atau setelah lima tahun berpartisipasi dalam rencananya, dan sampai 100% dari uang itu dapat digunakan untuk membeli asuransi jiwa. Jika seorang peserta memilih untuk membeli semua jenis kebijakan kehidupan di QRP, kontribusi untuk premi dianggap dapat dikurangkan dari pajak seperti kontribusi lain terhadap rencana tersebut. Biasanya, premi asuransi jiwa di luar QRP dianggap sebagai dolar setelah pajak dan tidak dapat dikurangkan.

Bergantung pada tipe asuransi jiwa yang dipilih, beberapa pajak mungkin terjadi saat dimiliki dalam akun yang memenuhi syarat. Setiap nilai tunai yang dimiliki suatu kebijakan dianggap sebagai pendapatan bagi peserta dan dikenai pajak bersama dengan penghasilan lainnya. Biaya asuransi, bagaimanapun, tidak dikenakan pajak. Oleh karena itu, kebijakan kehidupan berjangka yang tidak mengakumulasi nilai tunai tidak memiliki implikasi pajak sementara dimiliki di QRP, sementara seluruh kehidupan dan kebijakan hidup universal atau variabel dapat dikenai pajak.

Setelah pensiun, polis harus diserahkan atau dibagikan kepada peserta. Perpajakan ditentukan oleh tiga pilihan pilihan peserta. Kebijakan tersebut dapat diuangkan dengan hasil yang disimpan ke rekening tanpa pajak karena, karena uangnya identik dengan uang lain di rekening. Jika peserta memilih agar kebijakan didistribusikan secara langsung, pajak penghasilan terutang pada keseluruhan nilai polis, dikurangi premi. Akhirnya, peserta bisa membeli polis, yang kena pajak, tapi ini melibatkan sejumlah besar uang tunai untuk dibayar lunas. Selain itu, transaksi ini kadang-kadang termasuk dalam kategori transaksi terlarang. Carilah nasihat pajak yang tepat sebelum membuat keputusan.