Itu tergantung.
Jika Anda adalah "penerima manfaat pasangan" baik untuk Keogh maupun IRA, Anda dapat mentransfer atau menggulung aset IRA yang diwariskan ke IRA Tradisional Anda sendiri, dan Anda juga dapat mengajukan aset dari Keogh ke yang sama. IRA.
Jika Anda adalah "penerima manfaat non-pasangan" dari IRA, Anda harus mempertahankan aset IRA di IRA warisan. (Untuk informasi lebih lanjut mengenai pilihan distribusi Anda, lihat Aset Rencana Pensiun yang Diwaris .) Dan, jika Anda bukan penerima manfaat dari distribusi Keogh (jenis rencana yang memenuhi syarat) yang Anda terima tidak dapat digulirkan.
Jika atasan yang mengadopsi Keogh adalah pemilik tunggal, mungkin berarti aset tersebut harus didistribusikan dari Keogh sesegera mungkin, karena tidak ada urusan untuk melanjutkan pemeliharaan Keogh rencana. Namun, sebelum memutuskan cara mendistribusikan aset, pastikan untuk berbicara dengan profesional pajak yang kompeten mengenai pilihan Anda. Pastikan untuk mendiskusikan cara-cara untuk menunda pembayaran pajak atas jumlah tersebut, bahkan jika Anda terpaksa mendistribusikan saldo dari Keogh. Anda mungkin juga ingin membicarakan masalah ini dengan lembaga keuangan yang saat ini memegang aset.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Jika kepercayaan disebut sebagai penerima manfaat dari IRA, dapatkah wali amanat tersebut menjadi penerima manfaat tanpa pemilik IRA yang menandatangani formulir Change of Beneficiary?
Sementara pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima manfaat IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika ada pengacara sebenarnya, di mana surat kuasa mencakup ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA.