Itu tergantung.
Umumnya, jika Anda adalah pasangan pemilik Roth IRA dan Anda adalah satu-satunya penerima manfaat utama, Anda dapat memperlakukan Roth IRA sebagai milik Anda sendiri. Ini berarti Anda tidak perlu melakukan distribusi kecuali Anda ingin melakukannya.
Jika Anda bukan pasangan pemilik Roth IRA yang masih hidup, pilihan Anda adalah sebagai berikut:
- Bagikan keseluruhan saldo pada tanggal 31 Desember tahun kelima setelah pemilik Roth IRA meninggal dunia.
- Bagikan aset melebihi harapan hidup Anda tunggal. Dengan opsi ini, distribusi harus dimulai pada tanggal 31 Desember tahun ini setelah pemilik Roth IRA meninggal.
Yang pasti, periksa pernyataan Roth IRA dan pernyataan pengungkapan untuk menentukan pilihan Anda, karena penjaga IRA dapat membatasi pilihan Anda. Misalnya, beberapa kustodian membatasi pilihan distribusi untuk penerima manfaat dengan opsi lima tahun.
Untuk lebih memahami, lihat Aset Rencana Pensiun yang Diwariskan - Bagian 1 dan Bagian 2 .
Pertanyaan dijawab oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Saya adalah pembeli rumah pertama kali. Jika saya mengambil distribusi dari 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, apakah saya harus membayar denda atas distribusi ini? Juga, bentuk apa yang akan saya butuhkan untuk mengajukan pajak saya, menunjukkan IRS bahwa $ 10.000 pergi menuju ho
Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam 401 (k ) merencanakan dokumen, untuk dianggap memenuhi syarat untuk menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan. Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenakan pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%.
Saya menghentikan distribusi dari akun pensiun saya saat berada di bawah Aturan 72 (t). Apakah ini berpengaruh pada distribusi masa depan yang saya ambil? Apakah saya dikenai hukuman 10%?
Jika seseorang memodifikasi pembayaran periodik yang sama secara substansial (SEPP), termasuk menghentikan SEPP sebelum akhir periode SEPP yang berlaku atau meningkatkan atau menurunkan jumlah yang dipersyaratkan dengan cara yang tidak diperbolehkan berdasarkan peraturan, semua dari denda 10% (pajak tambahan) yang dibebaskan berdasarkan Peraturan 72 (t) jatuh tempo.
Saya adalah pensiunan, mengambil dari anuitas 403 (b) saya. Saya adalah satu-satunya karyawan bisnis saya sendiri. Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan akun IRA SEDERHANA? Saya ingin menunda sebagian penghasilan saya dari pajak.
Itu tergantung. Jika bisnis Anda tidak terkait, dan Anda memiliki penghasilan bersih dari wirausaha, Anda berhak menetapkan dan mendanai sebuah program pensiun, termasuk IRA SEDERHANA, berdasarkan pendapatan itu. IRS mendefinisikan pendapatan bersih dari wirausaha sebagai pendapatan kotor dari bisnis atau bisnis Anda dikurangi pemotongan bisnis yang diijinkan.