Jangan merasa terlalu buruk. Kita semua membuat kesalahan. Kabar baiknya adalah Anda mungkin punya waktu untuk melakukan koreksi yang benar.
IRS memberi Anda perpanjangan enam bulan otomatis untuk memperbaiki kelebihan kontribusi jika Anda mengajukan pengembalian pajak federal Anda pada batas waktu 15 April. Ini berarti pasangan Anda mungkin memiliki sampai pertengahan Oktober untuk memperbaiki kelebihan kontribusi. Jika kelebihan kontribusi tetap ada di Roth IRA setelah tenggat waktu ini, pasangan Anda akan berutang IRS penalti 6% atas kelebihan kontribusi tersebut. 6% ini dinilai setiap tahun kelebihannya tinggal di IRA.
Untuk memperbaiki kontribusi berlebih Roth IRA, kelebihan kontribusi harus dikeluarkan dari Roth IRA beserta penghasilan (atau dikurangi kerugian). Kustodian IRA mungkin meminta pasangan Anda untuk melengkapi formulir permintaan distribusi (atau pengembalian permintaan berlebih). Beberapa kustodian akan membantu Anda menghitung pendapatan dengan kontribusi berlebih. Jika ini adalah satu-satunya kontribusi yang masuk ke akun, menghitung penghasilan akan menjadi mudah. Secara umum, pendapatan akan ditentukan dengan mengurangkan (dari saldo lancar) biaya dan jumlah yang disumbangkan.
Kelebihan koreksi akan dilaporkan ke pasangan Anda dan IRS pada Form 1099-R. Jika kelebihan kontribusi dikoreksi pada tahun berjalan, 1099-R akan dikirim ke pasangan Anda pada bulan Januari berikutnya. Tidak perlu khawatir. IRS tidak mengharuskan Anda melampirkan Formulir 1099-R untuk pengembalian pajak Anda kecuali jika Anda memiliki pajak federal yang dipotong dari distribusi yang dilaporkan. Setiap penghasilan akan dikenakan pajak di tahun berjalan (tahun dimana iuran dibuat), yang berarti bahwa jika Anda telah mengajukan pengembalian pajak federal Anda, Anda mungkin perlu mengajukan pengembalian yang telah diubah untuk memasukkan penghasilan apa pun. Ini akan dilambangkan dengan "P" di
dari Formulir 1099-R.
Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan profesional pajak Anda untuk memastikan semua persyaratan terpenuhi.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby. (Hubungi Denise)
Saya adalah pembeli rumah pertama kali. Jika saya mengambil distribusi dari 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, apakah saya harus membayar denda atas distribusi ini? Juga, bentuk apa yang akan saya butuhkan untuk mengajukan pajak saya, menunjukkan IRS bahwa $ 10.000 pergi menuju ho
Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam 401 (k ) merencanakan dokumen, untuk dianggap memenuhi syarat untuk menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan. Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenakan pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.