Di era internet, membuat perusahaan Anda sendiri lebih mudah dari sebelumnya. Entah itu makanan blogging, pembuatan perhiasan atau peluncuran jenis startup lainnya, kewiraswastaan ​​telah menjadi pilihan yang jauh lebih realistis bagi jutaan orang. Tapi apakah pemilik usaha kecil kehilangan keuntungan yang diberikan oleh perusahaan besar?

Menjadi wiraswasta dan menjalankan perusahaan Anda sendiri dapat menyebabkan kepuasan dan kepuasan pribadi yang besar, namun dapat membuat perencanaan untuk pensiun menjadi sakit kepala yang besar. Syukurlah, ada pilihan yang memungkinkan Anda dan karyawan Anda mengikuti mimpi dan masih bisa pensiun dengan nyaman. Bagi mereka yang mencoba menemukan rencana pensiun yang sesuai dengan kebutuhan unik mereka, rencana SEP dan Keogh dapat memenuhi peran tersebut.

Inilah bagaimana keduanya menumpuk. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: Tip untuk Mengurangi Biaya Asuransi Kesehatan )

Rencana Keogh

Sebelum undang-undang seputar kontribusi pemberi kerja terhadap rencana pensiun diubah pada tahun 2001, rencana Keogh adalah pilihan populer untuk pengusaha . Sekarang mereka telah praktis menjadi relik karena rencana SEP telah menggantinya dengan popularitas.

Rencana Keogh belum menjadi usang. Ini masih bisa menjadi pilihan bagus bagi wiraswasta yang melayang di kelompok berpenghasilan tinggi. Rencana Keogh memungkinkan individu-individu ini berkontribusi lebih banyak daripada mereka dengan rencana lainnya.

Rencana Keogh memiliki dua opsi yang mungkin: rencana pembelian uang dan rencana bagi hasil. Bagi pengusaha yang pendapatannya lebih sporadis dan tidak dapat diprediksi, rencana bagi hasil lebih masuk akal. Itu karena Anda dapat mengubah berapa banyak kontribusi Anda setiap tahun. Di tahun-tahun yang baik, Anda dapat memberi karyawan Anda persentase yang lebih tinggi. Di saat yang lebih sulit, Anda bisa mengurangi jumlah yang diberikan. Hal ini sangat penting bagi usaha kecil yang pendapatannya bisa berubah drastis dari tahun ke tahun. (Untuk bacaan terkait, lihat: Rencana Keogh vs IRA. )

Rencana pembelian uang memiliki standar yang jauh lebih ketat. Anda diminta untuk menetapkan jumlah persentase tertentu yang akan Anda kontribusikan dan Anda harus mematuhi kontribusi tahunan tersebut. Jika Anda gagal menyisihkan uang ini, Anda akan dikenakan denda. Kurangnya fleksibilitas membuat rencana pembelian uang lebih berbahaya bagi pemilik usaha kecil yang penjualannya berfluktuasi sering. Strategi ini sering digunakan sebagai cara untuk mengimbangi eksekutif berkinerja tinggi.

Keogh berencana sering membutuhkan ahli dari luar untuk membantu menciptakan dan mempertahankan rencananya. Ini bisa sangat mengecilkan hati bagi usaha kecil yang memiliki sedikit bantuan SDM.

Rencana SEP

Rencana pensiun pegawai yang disederhanakan (CAD) memungkinkan Anda berkontribusi hingga 25% dari gaji Anda. Rencana ini, yang sangat sederhana untuk disiapkan, sangat populer bagi pemilik tunggal karena mereka dapat menuai keuntungan dari kerja keras mereka sambil menyisihkan uang untuk masa pensiun.Karyawan juga dapat berkontribusi pada SEP mereka - sampai $ 5, 500 setahun.

Maksimum yang dapat Anda sumbangkan adalah $ 53.000 atau 25% dari gaji karyawan Anda - mana saja yang kurang. Ini adalah angka yang sangat besar bila dibandingkan dengan batas kontribusi 401 (k) rencana dan IRA, yang masing-masing maksimal $ 18.000 dan $ 5, 500.

Jika bisnis kecil Anda mencakup karyawan selain diri Anda sendiri, Anda harus menyiapkan SEP untuk mereka masing-masing. Perusahaan - bukan karyawan - adalah orang-orang yang memberikan kontribusi pada akun. Selanjutnya, setiap karyawan harus mendapat persentase kontribusi yang sama. Dengan kata lain, Anda tidak bisa menyisihkan 25% untuk diri sendiri tapi hanya 5% untuk karyawan Anda. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: SEP IRAs: Pendahuluan )

Seperti rencana pensiun yang lebih konvensional, Anda dapat mulai mengambil distribusi saat mencapai usia 59. 5 dan diminta untuk mulai mengambil penarikan minimum yang diperlukan di usia 70. 5. Hampir semua rencana pensiun memiliki persyaratan ini, dengan Roth IRA menjadi pengecualian.

Untuk informasi lebih rinci tentang membuat dan menyiapkan rencana SEP, kunjungi halaman informasi SEP di situs IRS.

Membandingkan Dua

rencana Keogh bisa sangat rumit untuk disiapkan dan hanya memiliki beberapa keuntungan untuk menempatkan mereka di depan rencana SEP. Ada juga dua jenis rencana Keogh. Satu jenis sangat mirip dengan SEP dan memiliki batasan kontribusi yang sama - $ 53.000 atau 25% dari kompensasi karyawan, mana saja yang kurang.

Jenis rencana Keogh lainnya lebih mirip dengan rencana manfaat pasti. Ini memerlukan kontribusi berdasarkan berapa lama Anda bekerja di organisasi. Seperti yang telah disebutkan sebelumnya, rencana Keogh bisa menjadi pilihan bagus bagi wiraswasta berpenghasilan tinggi karena mereka dapat berkontribusi lebih banyak daripada yang dapat mereka lakukan secara normal.

SEPs paling tepat untuk individu dan usaha kecil lainnya. Jika Anda pemilik tunggal, misalnya, Anda dapat menunjuk sebanyak yang Anda inginkan untuk SEP Anda. Untuk sebagian besar, SEPs telah mengganti rencana Keogh di lanskap pensiun hari ini. Mereka lebih mudah untuk membuat dan membutuhkan lebih sedikit catatan dan pelaporan.

Garis Dasar

Sekalipun Anda tidak bekerja di perusahaan besar dengan manfaat yang cukup besar, Anda masih memiliki pilihan tabungan pensiun tradisional. Usaha kecil dapat mengatur rencana SEP untuk karyawan; Strategi yang kurang populer, rencana Keogh, membutuhkan lebih banyak pekerjaan dari atasan untuk disiapkan dan dipelihara. Seperti biasa, bicarakan dengan penasihat profesional jika Anda memerlukan saran atau bantuan yang lebih dipersonalisasi. Mereka akan dapat memberi Anda panduan yang lebih rinci dan personal berdasarkan kebutuhan dan kebutuhan karyawan Anda. (Untuk bacaan terkait, lihat: Biaya Mempekerjakan Karyawan Baru )