Itu tergantung.
Rencana SBO-401 (k) cocok jika rencana tersebut hanya mencakup pemilik bisnis - dalam hal ini, mitra dalam kemitraan tersebut. Jika karyawan lain yang bukan pemilik bisnis memenuhi persyaratan kelayakan, rencana pencocokan insentif tabungan untuk karyawan pengusaha kecil (SEDERHANA), rencana pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) atau rencana bagi hasil mungkin lebih sesuai untuk bisnis.
Misalnya:
Asumsikan bahwa persyaratan kelayakannya adalah sebagai berikut:
- karyawan harus mencapai usia 21, dan
- karyawan harus melakukan setidaknya satu tahun pelayanan. Untuk tujuan ini, persyaratan layanan bisa menjadi satu di mana individu yang bekerja kurang dari 1.000 jam selama periode 12 bulan tidak akan dianggap telah memperoleh satu tahun masa kerja.
Jika salah satu dari karyawan memenuhi persyaratan ini, kemitraan tidak memenuhi syarat untuk mengadopsi SBO-401 (k). Pemilik bisnis harus berhati-hati terhadap persyaratan kelayakan yang mereka pilih untuk rencana tersebut, karena mereka tidak ingin mengucilkan diri mereka sendiri; Jika pemilik usaha tidak memenuhi persyaratan usia dan layanan, mereka juga akan dikecualikan.
Untuk informasi lebih lanjut, lihat Rencana Pemberi Kerja Kecil dapat Menetapkan , Pengantar SIMPLE 401 (k) Rencana dan Membentuk SEP IRA .
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Hubungi Denise )
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Saya memiliki seorang KSOP melalui atasan saya bahwa saya telah menginvestasikan 100% saham perusahaan. Saya sekarang khawatir bahwa saya tidak terdiversifikasi dan ingin keluar dari saham perusahaan dan menjadi reksadana. Apakah ini dibolehkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akun?
Untuk memastikan pilihan Anda, yang terbaik adalah memeriksa ringkasan rencana deskripsi (SPD) untuk rencana tersebut. Pilihannya mungkin berbeda untuk rencana yang berbeda. Ini harus mencakup penjelasan peraturan, termasuk pilihan diversifikasi. Jika Anda memiliki akses online ke akun KSOP Anda, Anda mungkin juga memiliki akses online ke SPD rencana Anda.