Perencana keuangan dapat menggunakan banyak metode untuk membantu klien melindungi aset mereka dari perampasan oleh kreditur dan tuntutan hukum. Penggunaan kemitraan, FLP, LLCs dan trust semuanya dapat memberikan perlindungan substansial dari proses pengadilan.

Namun, perencanaan yang tepat diperlukan untuk memastikan bahwa aset klien benar-benar dilindungi - pendirian sederhana entitas ini mungkin tidak cukup dalam beberapa kasus. Berikut adalah beberapa strategi yang dapat membantu Anda melindungi aset Anda dari perampasan jika Anda berada di pengadilan. (Untuk bacaan terkait, lihat: Bagaimana Melindungi Aset Anda dari Litigasi )

Bentuk Kepemilikan

Ada beberapa entitas hukum yang berbeda yang dapat Anda gunakan untuk memiliki aset Anda. Beberapa di antaranya adalah entitas kena pajak terpisah sementara yang lain berfungsi sebagai struktur pass-through. Daftar bentuk kepemilikan umum mencakup:

• Kemitraan terbatas: Ini adalah model bisnis bersama dengan setidaknya dua mitra. Satu atau lebih mitra berfungsi sebagai mitra umum yang mengelola kemitraan. Mitra lainnya adalah mitra terbatas, yang kewajibannya terbatas pada jumlah yang mereka investasikan dalam kemitraan. Mitra juga tidak secara pribadi bertanggung jawab atas hutang perusahaan.
• Kemitraan terbatas keluarga (FLP): Kendaraan ini memungkinkan anggota keluarga menggabungkan aset atau bisnis menjadi satu kemitraan dimana setiap anggota keluarga memiliki bagian kemitraan mereka. Entitas ini sering digunakan untuk mengurangi pajak real estat yang mungkin timbul saat aset berpindah dari satu anggota keluarga ke anggota keluarga lainnya karena aset di dalamnya tercantum pada penilaian yang lebih rendah.
• Perseroan terbatas (LLC): Entitas ini pada dasarnya adalah hibrida antara kemitraan terbatas dan korporasi. Pemilik dilindungi dari kewajiban perusahaan seperti korporasi, namun pendapatan yang dihasilkan perusahaan melewati pemiliknya seperti sebuah kemitraan.
• Kepercayaan hidup yang dapat dicabut: Badan hukum ini mengizinkan semua aset yang ditempatkan di dalamnya untuk dilewatkan langsung ke ahli waris tanpa melalui proses pengesahan hakim tersebut. Perwalian ini biasanya juga merupakan entitas pass-through dimana pemberi laporan melaporkan semua pendapatan yang dihasilkan dalam kepercayaan atas pengembalian pajaknya. (Untuk bacaan terkait, lihat: Mengapa Perencanaan Perumahan Lebih Mudah dari yang Anda Pikirkan. )

Meliputi Semua Basa

G. Kent Mangelson, praktisi Perencana Keuangan Bersertifikat dan direktur pendidikan untuk American Society of Asset Protection, mengatakan bahwa banyak orang yang dia ajak bicara dalam ceramah tersebut salah percaya bahwa rencana perlindungan aset mereka sesuai. "Saya biasanya melihat orang-orang yang telah menempatkan aset mereka di dalam entitas bisnis dan berpikir bahwa mereka memiliki semua perlindungan yang mereka butuhkan," katanya."Tapi apa yang akan terjadi pada entitas ketika mereka meninggal? Mungkin melalui pengesahan hakim dan tunduk pada semua biaya dan kerepotan yang menyertainya, saya juga melihat orang-orang yang telah menempatkan semua aset mereka ke dalam kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan. berpikir bahwa aset mereka akan dilindungi dalam hal terjadi tuntutan hukum, namun kepercayaan hidup pada umumnya hanya menawarkan sedikit perlindungan hukum dari keterikatan dengan tuntutan hukum dan kreditur. "

Untuk melawan ini, Mangelson menasihati murid-muridnya untuk mempertimbangkan untuk menggunakan kepercayaan dan entitas bisnis untuk benar melindungi diri mereka sendiri. Dalam kasus tersebut, klien akan menempatkan aset mereka di dalam entitas bisnis untuk perlindungan tuntutan hukum, kemudian menciptakan kepercayaan hidup setelah perencanaan kematian berencana untuk memiliki kepentingan finansial dalam entitas bisnis Strategi ini umumnya memungkinkan kepentingan finansial untuk menghindari pengesahan hakim atas kematian penerima kepercayaan, baik trust yang dapat dicabut dan tidak dapat dibatalkan dapat digunakan untuk tujuan ini, walaupun tipe sebelumnya kepercayaan adalah yang paling umum digunakan.

Kata Mangelson, "kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan pada umumnya hanya digunakan untuk tujuan yang sangat spesifik, seperti untuk menghapus polis asuransi jiwa dari harta kena pajak klien atau membangun kepercayaan pembelanjaan untuk penerima yang tidak dapat dipercaya. Misalnya, jika orang tua ingin memberikan tunjangan seumur hidup untuk anak yang seharusnya menghabiskan semua aset dalam kepercayaan atas kuitansi, maka kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan dapat mencegah hal ini terjadi. Jika tidak, kepercayaan yang dapat dibatalkan sering merupakan pilihan yang tepat. "(Untuk pembacaan yang terkait, lihat: Tim Perencanaan Pensiun Anda )

Sementara itu, badan usaha akan memberikan perlindungan yang dibutuhkan dari kemungkinan penyitaan oleh kreditur saat klien hidup, yang merupakan kepercayaan hidup tidak bisa melakukannya dengan sendirinya Dia menekankan bahwa sangat penting bagi murid-muridnya untuk mempertimbangkan untuk menggunakan strategi ini. Seorang individu yang menggunakan kepercayaan hidup untuk memiliki kepentingan finansial mereka di LLC / LP juga dapat mencegah kreditur untuk mengejar kepentingan dalam kepercayaan dalam penyelesaian, karena aset dasar di / LP yang kreditor ingin direbut dimiliki oleh entitas dan bukan oleh individu (atau kepercayaan hidup mereka) yang sedang dalam proses pengadilan. Dalam kebanyakan kasus, ini membuat kreditor tidak mungkin mengambil aset dari LLC atau LP.

Mangelson mengatakan bahwa dia juga selalu menciptakan kehausan akan kliennya sebagai rencana cadangan untuk menangkap aset apa pun yang mungkin tidak dimasukkan ke dalam kepercayaan pada saat kematian orang tersebut. Meskipun aset yang dimaksud bisa diujicobakan, penarikan tersebut setidaknya bisa menuangkan aset kembali ke kepercayaan hidup untuk dipertimbangkan bersama dengan hal lain yang sudah ada dalam kepercayaan. Meski diharapkan tumbang tidak akan pernah digunakan, lebih baik daripada memiliki aset yang ditinggalkan di luar kepercayaan pada saat kematian. Mangelson mengatakan bahwa kepercayaan hidup dapat mencegah banyak masalah keluarga. Proses pengesahan hakim terlalu sering merobek keluarga dan membuat keretakan permanen antara saudara yang memperebutkan aset ini di pengadilan pengesahan hakim.

Perlu juga dicatat bahwa kadang-kadang seseorang mungkin perlu menahan kepentingan mereka LLC / LP atas nama mereka sendiri. Dalam hal ini mereka dapat menggunakan sebutan penerus yang menarik, yang memungkinkan klien untuk secara langsung memiliki kepentingan mereka di LLC / LP atas nama mereka sendiri saat mereka hidup, dan kemudian setelah kematian, kepentingan finansial ditugaskan (ditunjuk) secara langsung. ke dalam kepercayaan yang hidup untuk tujuan perencanaan perumahan (kepentingan keuangan LLC / LP juga dapat diberikan kepada orang lain dan bukan kepercayaan yang hidup jika diinginkan).

The Bottom Line

Melindungi aset Anda dari tuntutan hukum dan kreditor harus menjadi komponen penting dalam rencana keuangan Anda. Kehendak, kepercayaan, kemitraan dan persahabatan dapat digunakan untuk memberi Anda strategi pengadilan dan perencanaan tanah yang efektif. Rencana real estat untuk Anda akan tergantung pada keadaan dan tujuan Anda saat ini, namun menggabungkan penggunaan kepercayaan bersama dengan entitas bisnis dalam beberapa bentuk seringkali diperlukan untuk memberikan perlindungan aset yang optimal. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: Perencanaan Perumahan: 16 Hal yang Harus Dilakukan Sebelum Anda Mati )