Pajak Yang Datang Dengan Dana Target-Date

Hari Terakhir Realisasi Tax Amnesty, Penerimaan Pajak Tembus Target APBN (Maret 2024)

Hari Terakhir Realisasi Tax Amnesty, Penerimaan Pajak Tembus Target APBN (Maret 2024)
Pajak Yang Datang Dengan Dana Target-Date

Daftar Isi:

Anonim

Dana target-target telah menjadi pilihan populer di banyak rencana pensiun yang disponsori perusahaan karena kesederhanaan dan kenyamanan mereka. Alih-alih harus menghabiskan waktu berjam-jam meneliti informasi tentang daftar panjang pilihan investasi, rencanakan peserta hanya dapat memberikan rencana penghematan pensiun mereka pada pilot otomatis dengan menggunakan dana ini, yang berjanji untuk secara berkala mengalokasikan kembali uang tersebut ke investasi yang tepat saat mereka mendekati tanggal target mereka

Tapi sementara dana ini mungkin pilihan yang baik di dalam rencana atau akun yang ditangguhkan pajak, penting bagi investor yang membeli dana ini di akun ritel untuk memahami bagaimana mereka akan dikenakan pajak atas penghasilan mereka. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Pro dan Kontra Dana Target-Akhir .

Konsekuensi Final Dana Penetapan Pajak

Dana target adalah reksadana yang terdiri dari kumpulan reksa dana lainnya, seperti dana pertumbuhan dan pendapatan atau dana sektoral. Mereka dirancang untuk berinvestasi secara agresif saat mereka jauh dari tanggal target mereka dan kemudian memindahkan uang mereka ke dalam kepemilikan yang lebih konservatif secara terus-menerus seiring waktu saat tanggal target mendekati.

Strategi ini membutuhkan dana target-date untuk secara berkala menjual sebagian dari kepemilikan mereka saat ini dan membeli yang baru yang kurang agresif. Ini berarti bahwa investor yang memiliki dana tersebut di dalam akun ritel kena pajak secara berkala terkena imbal hasil (atau kerugian) modal ketika dana tersebut melakukan prosedur realokasi. Banyak keuntungan dan kerugian ini akan berjangka panjang, namun beberapa mungkin berjangka pendek, yang berarti bahwa keuntungan (atau kerugian) tersebut akan dihitung sebagai pendapatan biasa untuk tujuan perpajakan.

Investor juga harus membayar pajak atas keuntungan dan kerugian yang dihasilkan pada dana pokok pada akhir tahun. Misalnya, dana target-target yang memiliki dana pertumbuhan karena salah satu kepemilikannya harus melewati capital gain dan kerugian yang dihasilkan oleh dana pertumbuhan tersebut kepada investor dana tersebut. Dan itu harus dilakukan dengan setiap dana yang dimilikinya. Keuntungan dan kerugian ini mendapat keuntungan dan kerugian yang direalisasikan saat dana tersebut menjual saham tersebut dan bergerak ke hal lain. (Untuk lebih lanjut, lihat: Mengapa Anda Harus Waspada terhadap Dana Target-Tanggal .

Hal yang sama berlaku untuk dividen dan pendapatan bunga. Semua dividen dan bunga yang dihasilkan oleh dana tersebut dilewatkan melalui dana target ke investornya. Penghasilan ini dianggap sebagai pendapatan biasa oleh IRS, yang berarti investor akan dikenai pajak atas penghasilan ini di braket pajak utama mereka.

Memiliki dana target-target dalam rekening kena pajak bisa menjadi proposisi mahal dalam banyak kasus, karena dana target-date tidak dapat melakukan tindakan untuk mengurangi pendapatan kena pajak yang mereka hasilkan seperti penebangan pajak.Pengembalian mereka dihasilkan seluruhnya dari dana dasar yang mereka pegang, jadi mereka tidak memiliki kontrol nyata atas konsekuensi pajak yang menyertainya.

Dengan alasan ini, banyak penasihat keuangan merekomendasikan kepada klien mereka bahwa mereka memiliki dana target yang mereka inginkan di dalam sebuah rencana pensiun IRA atau yang disponsori majikan mereka. Satu-satunya kelemahan yang dapat diembannya adalah bahwa semua keuntungan yang dihasilkan oleh dana tersebut akan dikenai pajak sebagai pendapatan biasa di IRA tradisional dan akun pensiun yang disponsori oleh perusahaan, dan investor tidak akan dapat menerima pengobatan capital gain untuk keuntungan jangka panjang yang dihasilkan. . Tentu saja, mereka yang memegang dana ini di rekening Roth IRA tidak akan membayar pajak sama sekali atas pendapatan yang dihasilkan oleh dana tersebut dalam kapasitas apa pun.

The Bottom Line

Dana target-date dapat memberikan pengelolaan investasi otomatis bagi investor yang tidak ingin mengelola portofolio mereka secara aktif. Namun, inefisiensi pajak mereka mungkin membuat mereka pilihan yang buruk untuk bertahan di luar rencana pensiun atau IRA. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kapan Menggunakan Dana Target-Tanggal .)