Pekerja hari ini kemungkinan akan sering berpindah pekerjaan selama masa kerja mereka. Hal ini menimbulkan sejumlah akun lama 401 (k) untuk ditangani. Kiri tidak terkelola akun ini dapat menyebabkan kekacauan investasi yang tidak terorganisir dan tidak efisien yang mungkin menghambat usaha akumulasi pensiun mereka. Salah satu hal pertama yang harus dilakukan penasihat keuangan yang baik dengan klien baru adalah membantu mereka melepaskan semua aset pensiun mereka yang saat ini kemungkinan akan mencakup beberapa rencana 401 (k) lama dan rencana iuran pasti lainnya seperti 457 atau 403 (b).

Saat Klien Meninggalkan Pekerjaan

Klien selalu ingin tahu apa yang harus dilakukan dengan akun 401 (k) mereka saat mereka meninggalkan majikan karena alasan apapun. Ketiga pilihan itu adalah meninggalkan uang dengan majikan lama, menyerahkannya ke rencana majikan baru mereka (jika ada dan mengizinkan) atau menggulungnya menjadi akun pensiun individu (individual pension account / IRA). Pilihan keempat menguangkannya tapi ini umumnya bukan pilihan bagus karena konsekuensi pajaknya. (Untuk lebih lanjut, lihat: 401 (k) Resiko Harus Tahu Tentang Penasehat .

Klien mungkin lebih baik meninggalkan saldo 401 (k) mereka dengan majikan lama mereka jika rencananya penuh dengan pilihan biaya rendah dan solid. Majikan yang lebih besar sering memiliki rencana yang membawa opsi investasi institusional dengan biaya sangat rendah yang tidak dapat diduplikasi di sebagian besar pengurus IRA.

Keuntungan tambahan untuk meninggalkan uang mereka dalam rencana 401 (k) lama versus rolling ke IRA mungkin juga mencakup:

• Perlindungan kredit yang lebih luas daripada dengan IRA. Ini mungkin menjadi pertimbangan bagi mereka yang profesi yang rentan terhadap tuntutan hukum seperti dokter spesialis tertentu. Rencana pensiun di tempat kerja umumnya menawarkan tingkat perlindungan dari kebangkrutan dan tuntutan hukum, meskipun di beberapa negara bagian, akun IRA mungkin menawarkan perlindungan serupa. Tentunya berkonsultasilah dengan pengacara jika hal ini menjadi pertimbangan.
• Akses ke penarikan penalti gratis jika klien meninggalkan pekerjaan mereka di atau setelah tahun mereka berusia 55 dan berharap untuk mulai mengambil penarikan sebelum mencapai usia 59 ½. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Memotong 401 (k) Biaya .)

Proses berpikir yang sama mungkin akan terjadi jika rencana majikan baru mereka seperti yang dijelaskan di atas. Selain itu, ini mungkin cara yang baik untuk mengkonsolidasikan uang lama dengan kontribusi baru yang akan dibuat klien, sehingga menghapus satu akun lama untuk dilacak. Beberapa manfaat tambahan meliputi:

• Bergulir ke rencana majikan baru memungkinkan mereka menunda distribusi minimum yang diperlukan jika mereka masih bekerja dan telah mencapai usia 70 ½ meskipun Anda perlu memeriksa peraturan rencana majikan.
• Mampu mengambil pinjaman jika diijinkan oleh rencananya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Meliputi ETF di Klien 401 (k) .)

Tentu menggulingkan keseimbangan ke IRA bisa menjadi ide bagus. Keuntungannya bisa mencakup kesempatan untuk mengkonsolidasikan akun pensiun ini dan mungkin lainnya, menginvestasikan uang klien sesuai dengan rencana keuangan mereka dan mungkin akses ke pilihan investasi yang lebih luas.

Saham Perusahaan

Bagi klien yang meninggalkan perusahaan dan memegang saham perusahaan dalam rencana 401 (k) mereka ada opsi yang disebut apresiasi neto yang belum terealisasi (Nina) yang harus dipertimbangkan. Seluruh saldo di akun 401 (k) klien akan perlu didistribusikan pada tahun kalender yang sama. Bagian saham non-perusahaan akan digulirkan ke akun pajak tangguhan lain seperti IRA, dengan saham perusahaan tersebut digulirkan ke akun kena pajak. Klien akan langsung membayar pajak penghasilan atas biaya saham tersebut dengan tarif pajak penghasilan biasa mereka, namun pajak atas keuntungan modal apapun akan dikenakan pajak pada tingkat pajak penghasilan yang diturunkan secara umum. (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 Pertanyaan Penting yang Harus Ditanyakan Klien Baru .

Keuntungan bagi klien bisa sangat besar tergantung pada sejumlah faktor termasuk tarif pajak klien saat ini dan tingkat apresiasi di saham perusahaan. Analisis jenis ini berada di luar cakupan banyak investor dan merupakan area bagi penasihat keuangan yang berkualitas untuk memberi nilai tambah bagi klien mereka. (Nasihat: Tip untuk Menyediakan Klien yang Lebih Lama .) Memberikan Saran

Klien sering memiliki pertanyaan saat meninggalkan pekerjaan, apakah ini akibat kehilangan pekerjaan, masa pensiun atau mengubah pekerjaan atau karir. Selalu pertanyaan-pertanyaan ini termasuk apa yang harus dilakukan dengan 401 (k) atau akun pensiun lainnya. Sebagai penasihat keuangan Anda, Anda dapat membimbing klien Anda melalui proses pengambilan keputusan dan membantu mereka membuat keputusan yang tepat. Anda dapat membantu mereka menilai kelebihan rencana lama mereka versus rencana majikan baru mereka jika memungkinkan. Anda juga dapat membantu mereka menentukan apakah masuk akal untuk menggulung 401 (k) ke IRA.

Selain itu Anda akan tahu untuk membantu mereka melalui aspek khusus apa pun pada situasi mereka seperti kebutuhan penarikan sebelum usia 59 ½ atau berurusan dengan saham perusahaan dalam rencananya. Seringkali klien akan mencari jasa penasihat keuangan karena keputusan rollover dengan 401 (k). Ini adalah area yang bagus bagi penasehat keuangan untuk mengambil spesialisasi karena dapat menyebabkan hubungan klien jangka panjang. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Batas Kontribusi 2015 Baru: Penasihat Mengambil Heed .) Mudah melakukan kesalahan dalam melakukan rollover ke IRA yang dapat mengakibatkan konsekuensi pajak yang mahal. Sebagai penasihat Anda dapat memandu klien Anda melalui proses dan membantu mereka menghindari kesalahan langkah ini. Yang paling penting sebagai penasihat keuangan mereka, Anda dapat membantu klien melihat 401 (k) lama mereka dalam konteks gambaran keuangan mereka yang luas dan memberi tahu mereka tentang apa yang harus dilakukan dalam konteks ini.

The Bottom Line

Banyak pekerja akan mengganti pekerjaan beberapa kali selama karir mereka. Ini berarti mereka akan memiliki beberapa lama 401 (k) s untuk mengelola.Kalikan skenario ini dua untuk pasangan yang sudah menikah. Mengabaikan akun ini bisa mahal bagi klien dalam hal membangun tabungan pensiun mereka. Penasihat keuangan yang memenuhi syarat dapat benar-benar memberi nilai tambah pada klien mereka dengan memberi mereka saran yang mereka butuhkan dalam mengelola akun ini. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Dampak 401 (k) Outflow pada Penasehat .)