Itu tergantung. Jika penerima IRA Anda adalah pasangan Anda, dia berhak untuk mentransfer jumlahnya ke IRA-nya sendiri, dari mana distribusi tidak diperlukan sampai usia 70. 5.
Jika penerima manfaat bukan pasangan Anda, maka pilihan yang tersedia dapat ditentukan oleh ketentuan dalam dokumen rencana IRA. Sebagian besar penjaga IRA mengikuti peraturan dan akan mengizinkan penerima manfaat untuk mengambil distribusi mengenai harapan hidup mereka. Dengan metode harapan hidup ini, penerima manfaat diharuskan menarik diri hanya dalam jumlah tertentu setiap tahunnya. Tetapi karena pengurus IRA tidak diharuskan mengikuti peraturan yang ditetapkan dalam peraturan, beberapa pengurus IRA mewajibkan penerima manfaat untuk mengambil distribusi lump sum setelah kematian pemilik IRA. Anda harus segera memeriksa dengan kustodian IRA sekarang untuk menentukan pilihan yang memungkinkan penerima IRA Anda. Jika pilihannya tidak sesuai dengan tujuan perencanaan real estat Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk mentransfer IRA ke kustodian IRA yang menyediakan pilihan yang menurut Anda dapat diterima.
Lihat Aset Rencana Pensiun yang Diwariskan - Bagian Pertama: Pilihan untuk Penerima Manfaat dan Mewarisi Aset Rencana Pensiun - Bagian Kedua: Tanggal Penting untuk Penerima Manfaat untuk informasi tentang penerima manfaat pilihan dan menghitung jumlah minimum yang harus ditarik setiap tahun dengan metode harapan hidup.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Saya adalah pensiunan, mengambil dari anuitas 403 (b) saya. Saya adalah satu-satunya karyawan bisnis saya sendiri. Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan akun IRA SEDERHANA? Saya ingin menunda sebagian penghasilan saya dari pajak.
Itu tergantung. Jika bisnis Anda tidak terkait, dan Anda memiliki penghasilan bersih dari wirausaha, Anda berhak menetapkan dan mendanai sebuah program pensiun, termasuk IRA SEDERHANA, berdasarkan pendapatan itu. IRS mendefinisikan pendapatan bersih dari wirausaha sebagai pendapatan kotor dari bisnis atau bisnis Anda dikurangi pemotongan bisnis yang diijinkan.
Jika kepercayaan disebut sebagai penerima manfaat dari IRA, dapatkah wali amanat tersebut menjadi penerima manfaat tanpa pemilik IRA yang menandatangani formulir Change of Beneficiary?
Sementara pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima manfaat IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika ada pengacara sebenarnya, di mana surat kuasa mencakup ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA.