Pasar menarik kembali bahwa banyak ahli memperkirakan akan terjadi tahun lalu akhirnya tiba pada tahun 2015, menyisakan banyak portofolio investasi dan pensiun dengan saldo jauh lebih rendah. Jika rencana pendapatan dan rencana pensiun Anda menurun tahun ini, maka ini bisa menjadi kesempatan bagus untuk memindahkan sejumlah uang. Sekarang bisa menjadi waktu untuk mengubah beberapa atau semua IRA tradisional Anda atau rencana yang memenuhi syarat untuk akun Roth. Strategi sederhana ini dapat membantu Anda menenun lapisan perak dari tahun lalu yang secara keuangan biasa-biasa saja.

Cara Kerja

Konversi Roth telah menjadi jauh lebih mudah untuk dicapai sejak Kongres mengangkat pembatasan pendapatan agregat untuk prosedur ini pada tahun 2010. Ini berarti bahwa pembayar pajak sekarang dapat mengubah IRA tradisional atau Roth dari ukuran pada tahun tertentu tanpa memperhatikan jumlah pendapatan yang dihasilkan. Namun, itu tidak berarti bahwa selalu bijaksana untuk mengubah rencana tradisional atau saldo akun sekaligus, atau segera. Jika penghasilan Anda akan menurun di masa depan, mungkin lebih baik menunggu sampai saat melakukan konversi sehingga Anda mungkin berada dalam kelompok kurung pajak yang lebih rendah. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kelebihan dan Kelemahan Membuat Backdoor Roth IRA .)

Tetapi jika pendapatan Anda turun pada tahun ini karena kehilangan pekerjaan atau keadaan lainnya, maka sekarang bisa menjadi waktu yang ideal untuk menghasilkan tambahan penghasilan kena pajak. Ini bisa menjadi langkah bijak jika terlihat seperti Anda akan memiliki kredit atau deduksi yang jika tidak pergi tidak terpakai.

Misalnya, jika Anda sudah menikah dengan dua anak dan penghasilan tahunan normal Anda adalah sekitar $ 60.000 dan Anda kehilangan pekerjaan Anda pada bulan Februari dan telah mengumpulkan tunjangan pengangguran selama enam bulan, maka Anda mungkin akan keluar dengan mengubahnya $ 30.000 tradisional IRA yang Anda gulung dari pekerjaan terakhir Anda. Jika Anda melakukan itu, maka Anda mungkin tidak akan membayar banyak pajak penghasilan untuk konversi, meskipun itu adalah acara kena pajak. Jika total pendapatan Anda dari konversi, dua bulan Anda bekerja dan tunjangan pengangguran Anda menghasilkan total $ 50.000, maka Anda dapat memotong jumlah itu setidaknya menjadi dua saat Anda melakukan pajak Anda, karena Anda dapat mengurangi dua pribadi dan dua pengecualian tergantung, deduksi standar (atau lebih jika Anda merinci) dan kemudian dua kredit pajak anak jika kedua tanggungan Anda berusia di bawah 17 tahun.

Sebagian dari potongan dan kredit ini pasti tidak terpakai jika tidak untuk konversi, karena pendapatan Anda akan terlalu rendah tanpa memerlukan semuanya. Karena Anda tidak dapat membawa jumlah yang tidak terpakai ke depan, masuk akal untuk melakukan sesuatu yang menghasilkan penghasilan kena pajak sekarang sehingga Anda dapat memanfaatkannya.

Hati-hati dengan kurung pajak

Namun, perlu juga untuk melihat bagaimana hal ini dapat mempengaruhi braket pajak Anda.Jika keadaan Anda seperti yang tercantum di atas, tapi Anda memiliki $ 200.000 dalam 401 tradisional (k) yang Anda tinggalkan dengan majikan sebelumnya, maka jelas tidak masuk akal untuk mengubah semua itu dalam satu tahun, karena ini akan membuat Anda di dalam braket pajak yang lebih tinggi yang kemudian akan mengurangi saldo rencana Anda dengan tidak perlu.

Anda malah ingin mengubah bagian untuk tahun ini yang akan bebas pajak karena deduksi dan kredit Anda seperti yang ditunjukkan sebelumnya dan kemudian mengonversi sisanya selama yang berikutnya, dua atau mungkin tiga tahun atau Anda bisa menunggu sampai Anda memiliki tahun yang buruk lagi dan mengubah potongan lain pada saat itu. Tidak ada hak mutlak atau cara terbaik untuk melakukannya, tapi beberapa tahun akan lebih baik dari yang lain. Pasar beruang selalu merupakan saat yang tepat untuk konversi, karena kena pajak konversi Anda mungkin akan kurang dari saat stok tinggi. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Mengkonversi IRA yang Tidak Dapat Dikurangkan menjadi Roth IRA .)

Hal ini dapat menjadi tantangan dalam beberapa kasus untuk menentukan apakah konversi Anda akan menempatkan Anda pada kelompok kurung pajak yang lebih tinggi, tetapi jika Anda berakhir dengan beberapa dolar di atas, ini tidak akan membuat banyak perbedaan karena hanya jumlah yang merayap ke dalam kelompok kurung yang lebih tinggi berikutnya akan dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi. Inilah salah satu kelebihan yang datang dengan struktur pajak lulusan.

Garis Dasar

Mengkonversi beberapa atau semua IRA tradisional Anda atau saldo rencana yang berkualitas dapat membantu Anda memanfaatkan pengurangan pendapatan atau kerugian pasar Anda pada tahun tertentu. Jika Anda dapat menggunakan potongan dan kredit yang seharusnya tidak terpakai, Anda akan menghemat uang untuk pajak sekarang dan di masa depan. Saldo rencana pensiun tradisional yang diubah menjadi saldo bebas pajak akan lebih berharga bagi Anda besok daripada sebaliknya, dan kebebasan dari perpajakan ini juga akan mempermudah rencana pensiun Anda dalam banyak hal. Untuk informasi lebih lanjut tentang bagaimana Anda bisa mendapatkan keuntungan dari mengubah tabungan pensiun tradisional Anda ke rekening Roth, berkonsultasilah dengan penasihat keuangan Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Strategi Teratas untuk Konversi Roth IRA Tanpa Pajak .)