Jumlah yang Anda peroleh dari investasi Anda pada tahun 2016 tidak hanya bergantung pada kinerja mereka tetapi juga pada berapa banyak pajak yang Anda bayar untuk mereka. Berikut adalah lima langkah yang dapat Anda ambil ketika Anda melakukan perencanaan pajak akhir tahun untuk memaksimalkan hasil investasi setelah pajak Anda tahun ini dan menuju ke 2017 juga.

Lima Langkah untuk Memaksimalkan Pengembalian Pajak Setelah Anda

1. Panen kerugian investasi yang cerdas. Kode pajak memungkinkan hilangnya modal bersih hingga $ 3.000 per tahun untuk dikurangkan dari penghasilan biasa seperti gaji. Jadi, dengan menyadari sebelum akhir tahun sampai sekarang hanya kerugian investasi "kertas", Anda dapat membayar lebih sedikit kepada IRS tanpa mengurangi kepemilikan investasi Anda.

Katakanlah Anda memiliki saham dalam reksa dana yang sekarang bernilai $ 60.000 setelah turun nilainya sebesar $ 10.000 sejak Anda membelinya. Alih-alih hanya memegang saham menjadi 2017, Anda bisa menjual cukup pada akhir tahun untuk mewujudkan kerugian modal $ 3.000. Anda masih memiliki aset investasi sebesar $ 60.000 yang sama (dalam bentuk saham ditambah uang tunai dari penjualan) sementara juga memotong tagihan pajak Anda.

Dan Anda dapat mempertahankan posisi investasi Anda sebagian besar tidak berubah. Aturan "penjualan cucian" IRS melarang Anda membeli kembali sekuritas yang sama dalam waktu 30 hari atau rugi fiskal akan dibatalkan. Tapi Anda bisa langsung menggunakan hasil penjualan untuk membeli sekuritas serupa, seperti saham reksa dana sejenis.

2. Keuntungan dan kerugian modal disetor. Jika portofolio Anda lebih kompleks, mungkin Anda telah mengambil keuntungan dan kerugian atas investasi kena pajak yang terjual pada tahun 2016, sementara masih memiliki investasi lain yang nilainya naik turun. Menyadari keuntungan atau kerugian pada jumlah ini pada jumlah yang tepat pada akhir tahun dapat mengurangi total tagihan pajak atas investasi Anda.

Jika Anda memperoleh keuntungan bersih sampai saat ini, pajak yang jatuh tempo pada mereka dapat dikurangi atau dikonversi menjadi deduksi senilai sampai $ 3.000 dengan cara memanen kerugian sebelum akhir tahun.

Sebaliknya, jika Anda telah mengalami kerugian bersih lebih dari $ 3.000, Anda dapat memperoleh keuntungan untuk mengurangi kerugian bersih menjadi $ 3.000, dengan keuntungan terlindung dari pajak. Misalnya, jika Anda mengalami kerugian modal bersih sebesar $ 10.000 sampai saat ini, Anda dapat memperoleh keuntungan sebesar $ 7.000 per tahun sambil menyimpan kerugian sebesar $ 3.000 dalam bentuk deduksi.

Dan lagi, Anda mungkin bisa menjaga posisi investasi Anda tetap utuh. Seperti disebutkan di atas, saat Anda menjual sekuritas untuk merealisasikan kerugian Anda dapat membeli kembali sekuritas yang sama setelah 30 hari atau sekuritas serupa segera. Bila Anda menghasilkan keuntungan dengan menjual sekuritas Anda dapat membeli kembali sekuritas yang sama dengan segera.

Umumnya lebih baik merencanakan untuk mengimbangi keuntungan jangka pendek, yang dikenai pajak dengan tarif pajak tertinggi, dengan kerugian jangka pendek, dan keuntungan jangka panjang, yang menerima tingkat pajak yang disukai, dengan kerugian jangka panjang.Untuk mempelajari lebih lanjut tentang peraturan teknis yang berlaku untuk keuntungan modal, dan urutan keuntungan yang direalisasikan diimbangi dengan pengembalian pajak Anda, lihat publikasi IRS Publication 544, Penjualan dan Disposisi Aktiva Lain-lain.

(Lihat juga Pemanenan Rugi Pajak: Kurangi Kerugian Investasi dan Kelebihan dan Kelebihan Pemanfaatan Rugi Pajak Tahunan )

3. Rebalance portofolio Anda Ingat perlunya mempertahankan diversifikasi yang tepat saat meninjau hasil investasi Anda untuk tahun ini. Katakanlah bahwa diversifikasi yang Anda inginkan adalah 50% saham dan obligasi 50%. Kecuali investasi saham dan obligasi Anda menghasilkan return yang sama sejak terakhir kali Anda mengalokasikan kepemilikan Anda, portofolio Anda telah menjauh dari saldo yang Anda inginkan.

Mengalokasikan kembali kepemilikan Anda kembali ke saldo yang diinginkan akan memerlukan penjualan beberapa investasi - dan dengan melakukannya sebelum akhir tahun, Anda dapat mengidentifikasi penjualan investasi yang akan menghasilkan manfaat pajak paling banyak di tahun ini.

Juga menjaga diversifikasi terbaik antara investasi kena pajak dan akun pensiun tangguhan pajak seperti IRA tradisional dan 401 (k) s. Investasi kena pajak memenuhi syarat untuk mendapatkan tingkat keuntungan modal jangka panjang yang menguntungkan, sementara distribusi dari rekening pajak ditangguhkan dikenai pajak dengan tarif reguler yang lebih tinggi. Jadi, saat Anda melakukan realokasi, masuk akal untuk memindahkan investasi dengan pembayaran bunga ke rekening pajak tangguhan untuk mendapatkan perumusan bebas pajak, dan mengapresiasi investasi ke dalam akun kena pajak untuk mendapatkan perlakuan pajak capital gain.

4. Pertimbangkan konversi Roth IRA . Distribusi dari IRA tradisional dikenai pajak dengan tarif biasa sedangkan mereka yang berasal dari Roth IRA dapat memenuhi syarat untuk bebas pajak. Selain itu, Roth IRA tidak tunduk pada persyaratan distribusi minimum tahunan, sehingga mereka dapat menahan dana pensiun lebih lama dan mungkin lebih baik digunakan untuk menyediakan dana bagi ahli waris. Bila IRA tradisional diubah menjadi Roth IRA nilainya dikenai pajak. Tetapi jika Anda berharap berada di dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi di masa depan atau manfaat Roth lainnya sangat berharga bagi Anda, sebuah konversi mungkin merupakan ide bagus untuk penghematan ini. Jika Anda memiliki pemikiran kedua nanti, Anda bisa membalikkan konversi sampai 15 Oktober tahun depan.

5. Membayar sumbangan untuk amal dan untuk mendukung anggota keluarga berpenghasilan rendah dengan efek yang dihargai. Bila Anda menyumbangkan surat berharga yang berharga untuk amal sampai akhir tahun Anda mendapatkan potongan harga pasar penuh untuk pengembalian pajak tahun ini, sementara juga melepaskan pajak penghasilan untuk keuntungan di masa depan. Demikian pula, jika Anda mendukung anggota keluarga yang memiliki uang muka yang lebih rendah dari pada Anda dengan memberi mereka penghargaan atas sekuritas keuntungan jangka panjang daripada uang tunai, Anda akan mengurangi pajak sekuritas dan menurunkan tagihan pajak keluarga. Dalam setiap kasus Anda keluar dengan menghindari tagihan pajak capital gain masa depan.

Garis Dasar

Anda dapat meningkatkan hasil investasi hasil investasi Anda dengan mengambil langkah sebelum akhir tahun untuk melindunginya dari IRS. Kelima strategi ini semua dapat disesuaikan untuk memberikan manfaat paling banyak dalam situasi spesifik Anda.Karena mereka tunduk pada berbagai peraturan teknis, pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak profesional tentang mereka sebelum bertindak.