Pencocokan majikan dengan kontribusi 401 (k) Anda hanya berarti bahwa atasan Anda menyumbang jumlah tertentu untuk rencana penghematan pensiun Anda berdasarkan jumlah kontribusi tahunan Anda sendiri.

Bergantung pada persyaratan rencana 401 (k) perusahaan Anda, kontribusi Anda terhadap tabungan masa pensiun Anda mungkin dicocokkan dengan kontribusi pemberi kerja dalam beberapa cara. Biasanya, majikan mencocokkan persentase kontribusi karyawan, sampai porsi tertentu dari total gaji. Kadang-kadang, majikan dapat memilih untuk mencocokkan kontribusi karyawan sampai jumlah dolar tertentu, terlepas dari kompensasi karyawan.

Kapan Pemberi Kerja Cocokkan Kontribusi?

Istilah spesifik rencana 401 (k) sangat bervariasi. Selain keharusan untuk mematuhi batasan kontribusi dan peraturan penarikan tertentu yang ditentukan oleh Undang-Undang Pengamanan Pendapatan Karyawan (ERISA), majikan sponsor menentukan persyaratan spesifik masing-masing rencana 401 (k). Majikan Anda dapat memilih untuk menggunakan algoritma pencocokan yang sangat murah hati atau memilih untuk tidak mencocokkan kontribusi karyawan sama sekali.

Lihat persyaratan rencana Anda untuk memverifikasi apakah dan kapan atasan Anda memberi kontribusi yang sesuai. Tidak semua kontribusi pemberi kerja terhadap rencana karyawan 401 (k) adalah hasil pencocokan. Majikan dapat memilih untuk menunda penugasan secara reguler terhadap rencana karyawan tanpa mempedulikan kontribusi karyawan, meskipun hal itu tidak umum terjadi.

Rumusan Pencocokan Majikan

Paling sering, pemberi kerja menyesuaikan kontribusi karyawan hingga persentase pendapatan tahunan. Namun, batas ini dapat dikenakan dalam salah satu dari beberapa cara yang berbeda. Majikan Anda dapat memilih untuk mencocokkan 100% dari kontribusi Anda hingga persentase dari total kompensasi Anda, atau untuk mencocokkan persentase kontribusi sampai batasnya. Meskipun batas total kontribusi pemberi kerja tetap sama, skenario terakhir mengharuskan Anda untuk berkontribusi lebih banyak pada rencana Anda untuk menerima kecocokan maksimal.

Beberapa pengusaha mungkin menyesuaikan dengan jumlah dolar tertentu, terlepas dari pendapatan, yang membatasi tanggung jawab mereka kepada karyawan dengan kompensasi tinggi. Misalnya, majikan dapat memilih untuk mencocokkan hanya $ 5,000 pertama dari kontribusi karyawan Anda. <_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ®, presiden, Revere Asset Management, Inc., di Dallas, Texas.

Cara Kerja Pencocokan

Asumsikan atasan Anda menawarkan kecocokan 100% atas semua kontribusi Anda setiap tahun, maksimal 3% dari pendapatan tahunan Anda. Jika Anda memperoleh $ 60.000, jumlah maksimum kontribusi pemberi kerja Anda setiap tahun adalah $ 1, 800.Untuk memaksimalkan manfaat ini, Anda juga harus memberikan kontribusi sebesar $ 1, 800. Jika Anda menyumbang lebih dari 3% dari gaji Anda, kontribusi tambahan tidak ada bandingannya. Jika Anda menyumbang $ 5.000 dalam satu tahun, atasan Anda memaksimalkan persyaratan yang sesuai, memberi Anda kontribusi total sebesar $ 6, 800.

Skema pencocokan parsial dengan batas atas lebih umum terjadi. Asumsikan bahwa atasan Anda sesuai dengan 50% kontribusi Anda yang setara dengan 6% dari gaji tahunan Anda. Jika Anda memperoleh $ 60.000, kontribusi sebesar 6% dari gaji Anda, atau $ 3, 600, memenuhi syarat untuk dicocokkan. Namun, atasan Anda hanya cocok dengan 50%, yang berarti total keuntungan yang cocok masih dibatasi pada $ 1, 800. Dengan formula ini, Anda harus berkontribusi dua kali lipat lebih banyak dari masa pensiun Anda untuk mendapatkan keuntungan penuh dari pencocokan majikan.

Jika atasan Anda sesuai dengan jumlah dolar tertentu, seperti pada contoh di atas, Anda harus menyumbangkan jumlah tersebut untuk memaksimalkan manfaat, terlepas dari persentase pendapatan tahunan Anda yang mungkin diwakili.

Batas Kontribusi

Terlepas dari apakah sumbangan untuk 401 (k) Anda berasal dari Anda atau dari pencocokan majikan, semua penundaan tunduk pada batas kontribusi tahunan yang ditentukan oleh Internal Revenue Service (IRS). Pada tahun 2017, total kontribusi untuk semua 401 (k) akun yang dimiliki oleh karyawan yang sama (terlepas dari status pekerjaan saat ini) adalah $ 54.000, atau 100% kompensasi, mana saja yang kurang. Namun, penangguhan gaji elektif yang dibuat oleh karyawan dibatasi sampai $ 18.000.

Selain itu, IRS mengizinkan mereka yang berusia di atas 50 untuk membuat kontribusi tangkapan tambahan yang dirancang untuk mendorong karyawan mendekati masa pensiun untuk mendapatkan sebagian besar tabungan mereka. Untuk tahun 2017, batas kontribusi tangkapan tangkapan tahunan adalah $ 6.000.

Vesting

Selain meninjau persyaratan pencocokan rencana 401 (k) Anda, pelajari sendiri jadwal penjadwalan rencana Anda.

Jadwal vesting menentukan tingkat kepemilikan yang Anda miliki dalam kontribusi pemberi kerja berdasarkan jumlah tahun pekerjaan Anda. Bahkan jika atasan Anda memiliki skema pencocokan yang sangat murah hati, Anda mungkin kehilangan beberapa atau semua iuran tersebut jika pekerjaan Anda dihentikan - baik sukarela atau tanpa disengaja - sebelum beberapa tahun terakhir telah berlalu.

"Jadwal yang khas memberi karyawan persentase kepemilikan yang terus meningkat seiring langkahnya dengan masa kerja karyawan. Menurut Biro Statistik Tenaga Kerja, jumlah rata-rata tahun untuk menjadi hak penuh adalah lima," kata Mark Hebner , pendiri dan presiden dari Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California, dan penulis "The 12-Step Recovery Program for Active Investors."

Kontribusi yang Anda buat pada rekening tabungan Anda adalah 100% semua waktu dan tidak dapat dibatalkan.