Setiap tahun orang yang berusia 70 ½ atau lebih tua diharuskan mengambil distribusi minimum dari akun pensiun seperti IRA, 401 (k) rencana, 403 (b) s dan lainnya. Jika hanya ada satu akun, ini adalah proses yang sederhana dan mudah. Namun memastikan bahwa Anda benar-benar mengambil distribusi yang diperlukan saat beberapa akun terlibat dapat menjadi sedikit lebih kompleks.

Dihitung oleh Akun

Setiap tahun setiap kustodian dari berbagai akun pensiun Anda akan menghitung minimum minimum yang dibutuhkan (RMD) untuk akun tersebut untuk tahun berjalan. Ini termasuk akun IRA dan juga rencana pensiun perusahaan seperti 401 (k) Anda. (Untuk bacaan terkait, lihat: Nasihat Penagihan Pajak untuk Pemegang IRA .)

Perhitungan ini didasarkan pada kombinasi saldo di akun pada tanggal 31 Desember ^st dan seusiamu sebelumnya. Internal Revenue Service menyediakan tabel untuk perhitungan ini. Jumlah RMD ini dilaporkan ke IRS.

Rincian untuk Beberapa Akun

Jika memiliki lebih dari satu akun IRA tradisional, Anda dapat mengambil setidaknya RMD yang dihitung dari setiap akun atau Anda dapat mengambil keseluruhan distribusi dari salah satu akun atau kombinasi dari akun tersebut sebagai Selama total distribusi adalah jumlah dari gabungan distribusi yang dipersyaratkan. (Untuk yang lebih, lihat: Bagaimana Penarikan IRA Dikenakan Pajak? )

401 (k) Anda bekerja sedikit berbeda. Anda harus mengambil setidaknya RMD yang dihitung dari masing-masing akun 401 (k). (Untuk lebih lanjut, lihat: 401 (K) Merencanakan Distribusi. )

Ada pengecualian untuk hal ini jika Anda bekerja dan memiliki akun 401 (k) dengan atasan Anda saat ini. Selama Anda tidak memiliki 5% atau lebih dari perusahaan Anda dibebaskan dari mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan. Perhatikan ini tidak otomatis atasan Anda perlu membuat pemilihan ini.

Akun Roth IRA tidak mengharuskan Anda untuk melakukan distribusi tahunan.

Mengapa Memiliki Banyak Akun?

Jika menyangkut IRA tradisional, saya terus terang tidak yakin apa logika yang ada di belakang memiliki banyak akun. Sebenarnya, saya menganggap ini sebagai hal yang merugikan tugas mengelola portofolio secara efektif. Selain masalah RMD, saya menyarankan kepada siapa saja yang memiliki lebih dari satu akun IRA tradisional dan / atau lebih dari satu akun Roth IRA yang secara serius Anda lihat untuk mengkonsolidasikan akun ini. Pilihlah kustodian yang menawarkan biaya rendah dan akses mudah ke kendaraan investasi yang cenderung Anda gunakan. (Untuk yang lebih, lihat:

Gambaran Umum Rencana Pensiun RMD . Sedangkan untuk akun lama 401 (k), saya biasanya menyarankan agar orang mengkonsolidasikan juga di sini. Namun, jika sebuah rencana lama menawarkan investasi yang ingin Anda simpan di kelas biaya rendah yang menguntungkan, maka masuk akal jika membiarkan uang itu masuk ke dalam rencana lama Anda.Saya telah memiliki beberapa situasi klien seperti ini selama ini. Absen ini, yang terbaik adalah mengkonsolidasikan 401 (k) akun lama di IRA rollover atau rencana majikan Anda saat ini jika itu bagus. (99)> Ada beberapa pengecualian dalam rencana 401 (k):

Ada peraturan khusus untuk mereka yang paling sedikit 55 berkenaan dengan kemampuan untuk mengambil penarikan dari rencana 401 (k) mereka saat meninggalkan atasan mereka dan menghindari hukuman penarikan awal yang seharusnya berlaku. Jika Anda memiliki saham perusahaan dalam rencana 401 (k) perusahaan Anda, Anda mungkin berhak atas keuntungan pajak tertentu dengan menggunakan peraturan neto yang belum terealisasi (NBA). Anda kehilangan kelebihan pajak ini jika Anda memasukkan saham ke akun IRA. Pastikan Anda Mendapatkan Hak ini

Hukuman karena tidak melakukan distribusi minimum yang diperlukan sangat curam. Selain pajak penghasilan karena Anda akan dikenakan denda 50% dari jumlah yang tidak diambil. Harus berurusan dengan beberapa akun hanya mempersulit masalah ini dan dapat membuat Anda rentan terhadap hukuman ini jika Anda tidak berada di puncak masalah. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

• Menghindari Kesalahan dalam Distribusi Minimum yang Diperlukan
• .

Baris Dasar

Distribusi minimum yang diwajibkan adalah fakta kehidupan bagi mereka yang berusia 70 ½ atau lebih dengan akun pensiun. Distribusi ini harus diambil dan harus berurusan dengan banyak akun dapat mempersulit masalah ini. Bagi banyak orang mungkin bijaksana untuk mengkonsolidasikan akun pensiun yang praktis tidak hanya membuat proses RMD lebih mudah tetapi juga untuk membuat pengelolaan investasi pensiun Anda menjadi kurang kompleks. (Untuk lebih, lihat: Pengingat Distribusi Minimum yang Dibutuhkan .)