Rekening tabungan kesehatan (HSA) adalah rekening tabungan yang diuntungkan oleh pajak yang dirancang untuk membantu orang dengan rencana kesehatan tinggi yang dapat dikurangkan (HDHP) membayar biaya pengobatan di luar saku. Meskipun akun ini telah tersedia sejak 2004, sedikit sekali orang Amerika yang memanfaatkannya. Menurut laporan Juli 2015 dari Employee Benefit Research Institute (EBRI), sekitar 17 juta orang memiliki rencana asuransi kesehatan yang memenuhi syarat HSA pada tahun 2014, namun hanya 13. 8 juta dari jumlah tersebut telah membuka sebuah HSA.

Selain itu, orang dengan HSA memiliki saldo rata-rata hanya $ 1, 933 - sedikit banyak, mengingat kontribusi tahunan yang diijinkan pada 2016 adalah $ 3 350 untuk mereka yang memiliki rencana kesehatan sendiri dan $ 6, 750 untuk mereka yang memiliki cakupan keluarga. Terlebih lagi, saldo bisa terbawa dari tahun ke tahun dan bisa bergerak dengan Anda dari satu pekerjaan ke pekerjaan lainnya. Anda tidak diwajibkan secara hukum untuk "menggunakannya atau kehilangannya," seperti akun pengeluaran fleksibel (FSA). (Lihat

Membandingkan Tabungan Kesehatan dan Akun Pengeluaran Fleksibel .) Selain itu, hanya 6% HSA yang berada dalam rekening investasi. EBRI menemukan bahwa hampir tidak ada yang menyumbang maksimum, dan hampir setiap orang mengambil distribusi saat ini untuk membayar biaya pengobatan.

Semua ini berarti konsumen yang memiliki HSA, dan juga konsumen yang memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA namun belum membukanya, kehilangan pilihan luar biasa untuk mendanai tahun - tahun berikutnya. Inilah saatnya untuk memulai sebuah tren baru.

Mengapa Menggunakan HSA untuk Pensiun?

Keuntungan tiga pajak HSA, yang serupa dengan rencana 401 (k) tradisional atau IRA, menjadikannya cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun.

1. Kontribusi Anda terhadap HSA (yang dapat dilakukan melalui pemotongan gaji, dan juga dari dana Anda sendiri) dapat dikurangkan dari pajak, bahkan jika Anda tidak merinci. Selain itu, kontribusi yang dibuat oleh atasan Anda tidak harus dihitung sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda.

2. Saldo akun Anda tumbuh bebas pajak. Bunga, dividen, atau keuntungan modal apa pun yang Anda peroleh tidak dapat dibenarkan.

3. Penarikan biaya medis yang memenuhi syarat bebas pajak. Ini adalah cara kunci di mana HSA lebih unggul dari 401 (k) atau IRA tradisional sebagai kendaraan pensiun karena begitu Anda mulai menarik dana dari rencana tersebut, Anda membayar pajak penghasilan atas uang itu, terlepas dari bagaimana dana tersebut berada. bekas. Juga lebih baik: Tidak seperti 401 (k) atau IRA, sebuah HSA tidak mengharuskan pemegang rekening untuk mulai menarik dana pada usia tertentu. Dana tersebut tetap tidak tersentuh selama Anda mau, walaupun Anda mungkin tidak lagi memberikan kontribusi saat mencapai usia 65 dan memenuhi syarat untuk mendapatkan Medicare.

Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, Anda harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan dan tidak ada asuransi kesehatan lainnya. Perhatian utama yang dimiliki konsumen mengenai rencana organisasi penyedia layanan (PPO) yang lebih disukai atau organisasi perawatan kesehatan (HMO) dan memilih rencana kesehatan yang dapat dikurangkan lebih tinggi adalah bahwa mereka tidak dapat membayar biaya pengobatan mereka.Pada tahun 2015 dan 2016, HDHP memiliki deductible minimal $ 1, 300 untuk cakupan self-only dan $ 2, 600 untuk cakupan keluarga. Bergantung pada cakupan Anda, pengeluaran out-of-pocket tahunan Anda bisa mencapai setinggi $ 6, 450 pada tahun 2015 atau $ 6, 550 pada tahun 2016 untuk cakupan hanya mandiri - atau $ 12, 900 pada tahun 2015 dan $ 13, 100 pada tahun 2016 untuk cakupan keluarga - di bawah HDHP. Ini bisa menjadi salah satu alasan mengapa rencana ini sangat populer di kalangan keluarga makmur yang akan mendapatkan keuntungan dari keuntungan pajak dan mampu mengambil risiko (lihat

Pendapatan Tinggi Manfaat dari Rekening Tabungan Kesehatan ). Namun, menurut Fidelity, rencana yang dapat dikurangkan lebih rendah seperti PPO bisa menghabiskan biaya lebih dari $ 2.000 per tahun untuk premi yang lebih tinggi karena Anda membayar uang tambahan berapapun besarnya biaya pengobatan Anda tahun itu. . Dengan HDHP, pengeluaran Anda lebih sesuai dengan kebutuhan kesehatan Anda yang sebenarnya. (Tentu saja, jika Anda berada dalam situasi di mana Anda tahu biaya perawatan kesehatan Anda cenderung tinggi - seorang wanita yang berencana melahirkan, misalnya, atau seseorang dengan kondisi medis kronis - dikurangkan tinggi mungkin bukan pilihan terbaik untuk Anda.) Juga, HDHP benar-benar mencakup beberapa layanan perawatan pencegahan. Jadi HDHP mungkin lebih ramah anggaran daripada yang Anda kira - terutama bila Anda mempertimbangkan keuntungannya untuk masa pensiun. Mari kita lihat bagaimana Anda bisa menggunakan fitur HSA agar lebih mudah dan lebih tangguh mendanai masa pensiun Anda. (Bangun untuk mempercepat dasar-dasar akun ini di Aturan untuk Memiliki Rekening Tabungan Kesehatan .)

Kontribusi Maksimum Sebelum Usia 65 Seperti disebutkan di atas, kontribusi HSA Anda dapat dikurangkan dari pajak sebelumnya. Anda berusia 65 tahun dan memenuhi syarat untuk mendapatkan Medicare. Batas kontribusi sebesar $ 3, 350 (cakupan hanya mandiri, naik menjadi $ 3, 400 pada tahun 2017) dan $ 6, 750 (cakupan keluarga) mencakup kontribusi pemberi kerja, jadi jika Anda memiliki cakupan kesehatan sendiri dan kawakan Anda menendang $ 1, 000, Anda bisa menambahkan $ 2, 400 lagi pada tahun 2017. Batas kontribusi disesuaikan setiap tahun untuk inflasi; karena inflasi rendah saat ini, mereka akan tetap tidak berubah pada 2017, dengan satu pengecualian dicatat di sini. Jika Anda memiliki HSA dan Anda berusia 55 tahun ke atas, Anda dapat memberikan kontribusi "tangkapan" ekstra sebesar $ 1.000 per tahun dan pasangan yang berusia 55 atau lebih dapat melakukan hal yang sama, asalkan Anda masing-masing memiliki akun HSA miliknya sendiri. Total kontribusi tahunan keluarga Anda tidak boleh melebihi $ 8, 750.

Anda dapat berkontribusi hingga jumlah maksimum terlepas dari penghasilan Anda, dan seluruh kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak. Anda bahkan dapat berkontribusi dalam tahun ketika Anda tidak memiliki penghasilan. Anda juga bisa berkontribusi jika Anda wiraswasta. (Lihat

Strategi Pensiun Teratas untuk Freelancer

dan

10 Manfaat Pajak untuk Wiraswasta .) "Menghasilkan kontribusi sebelum usia 65 tahun memungkinkan Anda menabung untuk biaya pensiun umum di luar perawatan medis. biaya. Meskipun Anda tidak akan menerima pembebasan pajak, ia memberi lebih banyak akses pensiunan kepada lebih banyak sumber daya untuk mendanai biaya hidup umum, "kata Mark Hebner, pendiri dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California dan penulis "Index Funds: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif. " Jangan Menghabiskan Kontribusi Anda Ini mungkin terdengar berlawanan dengan intuisi, tapi kami memandang HSA terutama sebagai alat investasi. Memang, ide dasar di balik HSA adalah memberi orang-orang rencana kesehatan yang dapat dikurangkan dengan deduksi yang tinggi untuk membuat biaya medis di luar saku mereka lebih mudah dikelola.

Namun, keuntungan pajak tiga kali itu berarti bahwa cara terbaik untuk menggunakan HSA adalah memperlakukannya sebagai alat investasi yang akan memperbaiki gambaran keuangan Anda saat pensiun. Dan cara terbaik untuk melakukannya adalah dengan tidak pernah menghabiskan kontribusi HSA Anda selama tahun-tahun kerja Anda dan membayar uang tunai dari kantong tagihan medis Anda. Dengan kata lain, pikirkan kontribusi HSA Anda dengan cara yang sama seperti pendapat Anda tentang kontribusi Anda terhadap akun pensiun lainnya: tidak tersentuh sampai Anda pensiun. Ingat, IRS tidak mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi dari HSA Anda setiap tahun, sebelum atau selama masa pensiun.

Jika Anda benar-benar harus mengeluarkan sebagian dari kontribusi Anda sebelum pensiun, pastikan untuk membelanjakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Distribusi ini tidak kena pajak. Jika Anda terpaksa menghabiskan uang untuk hal lain sebelum berusia 65 tahun, Anda akan membayar denda 20% dan Anda juga akan membayar pajak penghasilan atas dana tersebut.

Investasikan Kontribusi Anda Dengan Bijak

Kunci untuk memaksimalkan kontribusi Anda yang tidak terpakai, tentu saja, adalah menginvestasikannya dengan bijak. Strategi investasi Anda harus serupa dengan strategi yang Anda gunakan untuk aset pensiun lainnya, seperti rencana 401 (k) atau RA. Ketika memutuskan bagaimana menginvestasikan aset HSA Anda, pastikan untuk mempertimbangkan portofolio Anda secara keseluruhan sehingga strategi diversifikasi dan profil risiko Anda secara keseluruhan adalah tujuan yang Anda inginkan (lihat

Perencanaan Pensiun: Alokasi dan Diversifikasi Aset

) .

Majikan Anda mungkin akan memudahkan Anda untuk membuka HSA dengan administrator tertentu, namun pilihan tempat menyimpan uang Anda adalah milik Anda. HSA tidak seketat 401 (k); Ini lebih seperti sebuah IRA. Karena beberapa administrator hanya membiarkan Anda memasukkan uang Anda ke rekening tabungan, di mana Anda hampir tidak akan mendapatkan bunga, pastikan untuk berkeliling merencanakan sesuatu dengan pilihan investasi bermutu rendah dan murah, seperti dana Vanguard atau Fidelity. Berapa Banyak Anda Bisa Berakhir Dengan? Mari kita melakukan beberapa matematika sederhana untuk melihat betapa hebatnya strategi penghematan dan investasi HSA ini dapat terbayar. Kami akan menggunakan sesuatu yang mendekati skenario terbaik dan mengatakan bahwa saat ini Anda berusia 21 tahun, Anda memberikan kontribusi maksimum yang diperbolehkan setiap tahun untuk rencana mandiri sendiri, dan Anda berkontribusi setiap tahun sampai usia 65 tahun. Kami akan berasumsi bahwa Anda menginvestasikan semua kontribusi Anda dan secara otomatis menginvestasikan kembali semua keuntungan Anda di pasar saham, mendapatkan pengembalian tahunan rata-rata 8%, dan bahwa rencana Anda tidak memiliki biaya apapun. Dengan pensiun, HSA Anda akan memiliki lebih dari $ 1. 2 juta.

Bagaimana dengan perkiraan yang lebih konservatif? Misalkan Anda sekarang berusia 40 tahun dan Anda hanya memasukkan $ 100 per bulan sampai usia 65 tahun, mendapatkan pengembalian rata-rata tahunan sebesar 3%.Anda masih akan berakhir dengan hampir $ 45.000 dengan masa pensiun. Cobalah kalkulator HSA online untuk bermain dengan angka untuk situasi Anda sendiri.

Maksimalkan Aset HSA Anda di Masa Pensiun

Berikut adalah beberapa opsi untuk menggunakan akumulasi kontribusi HSA dan tingkat pengembalian investasi saat pensiun. Ingat, distribusi untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat tidak dikenakan pajak, jadi Anda ingin menggunakan uang itu secara eksklusif untuk biaya tersebut jika memungkinkan. Tidak ada distribusi minimum yang diperlukan, sehingga Anda dapat menyimpan uang yang diinvestasikan sampai Anda memerlukannya.

Jika Anda perlu menggunakan distribusinya untuk keperluan lain, mereka akan dikenakan pajak. Namun, setelah usia 65, Anda tidak akan berutang penalti 20%. Menggunakan aset HSA untuk tujuan selain biaya pengobatan yang berkualitas umumnya kurang merugikan keuangan Anda setelah Anda mencapai usia pensiun karena Anda mungkin berada dalam kelompok kurung pajak yang lebih rendah jika Anda berhenti bekerja, mengurangi jam kerja atau mengganti pekerjaan. Dengan cara ini, sebuah HSA secara efektif sama dengan 401 (k) atau akun pensiun lainnya, dengan satu perbedaan utama: Tidak ada persyaratan untuk mulai menarik uang pada usia 70. 5. Jadi Anda tidak perlu khawatir. tentang menabung terlalu banyak di HSA Anda dan tidak dapat menggunakannya secara efektif

.

Penarikan: Ini Semua dalam Waktu

Dengan menunggu selama mungkin untuk menghabiskan aset HSA Anda, Anda memaksimalkan hasil investasi potensial Anda dan memberi diri Anda uang sebanyak mungkin untuk diajak kerja sama. Anda juga ingin mempertimbangkan fluktuasi pasar saat melakukan distribusi, dengan cara yang sama seperti saat mengambil distribusi dari akun investasi manapun. Anda tentu ingin menghindari penjualan investasi dengan kerugian untuk membayar biaya pengobatan. Pilih Penerima Manfaat

Saat Anda membuka HSA Anda, Anda akan diminta untuk menunjuk penerima manfaat ke siapa dana yang masih ada dalam rekening harus pergi setelah kematian Anda. Orang yang tepat untuk dipilih adalah pasangan Anda karena dia dapat mewarisi keseimbangan bebas pajak. (Seperti halnya investasi dengan penerima manfaat, bagaimanapun, Anda harus meninjau kembali sebutan Anda dari waktu ke waktu karena kematian, perceraian atau perubahan hidup lainnya dapat mengubah pilihan Anda.) Orang lain yang Anda tinggalkan dari HSA Anda akan dikenai pajak atas rencana tersebut secara adil. nilai pasar saat mereka mewarisinya. Administrator rencana Anda akan memiliki formulir penunjukan-penerima yang dapat Anda isi untuk memformalkan pilihan Anda. (Lihat

Mengapa Kehendak Anda Harus Menandai Penerima Manfaat Yang Ditunjuk

dan

dalam Menunjuk Penerima Pensiun .) Bayar Premi Medicare dan Asuransi Jiwa Jangka Panjang di Tempat Pensiun Beberapa biaya medis yang memenuhi syarat yang mungkin Anda gunakan untuk menggunakan saldo HSA Anda untuk membayar di masa pensiun termasuk lensa kontak, pembersihan gigi, perawatan gigi, pemeriksaan mata, kacamata, alat bantu dengar, tagihan rumah sakit, obat resep, terapi, kursi roda dan X- sinar. Anda juga dapat menggunakan saldo HSA untuk membayar asuhan keperawatan di rumah, biaya pensiun untuk perawatan seumur hidup, layanan perawatan jangka panjang, biaya panti jompo, dan makan dan penginapan yang diperlukan saat mendapatkan perawatan medis jauh dari rumah.Anda bahkan dapat menggunakan HSA Anda untuk modifikasi yang membuat rumah Anda lebih mudah digunakan seiring bertambahnya usia, seperti pintu masuk atau keluar landai, ambil batang dan pegangan tangan. "Menggunakan uang HSA untuk membayar biaya pengobatan dan asuransi perawatan jangka panjang di masa pensiun merupakan keuntungan besar bagi investor karena pembebasan pajak atas setiap penarikan yang dilakukan untuk mendanai keduanya. Dengan kata lain, ini cara yang paling efektif untuk mendanai pengeluaran tersebut karena memberi nilai tertinggi setelah pajak kepada investor, "kata Hebner. (Lihat

20 Biaya Medis yang Tidak Anda Ketahui Dapat Anda Kurangi

dan Publikasi IRS 502, Biaya Medis dan Gigi) Juga dicatat bahwa ada batasan mengenai berapa banyak Anda dapat membayar bebas pajak untuk jangka panjang asuransi perawatan berdasarkan usia anda. Klik disini untuk informasi lebih lanjut. Reimburse Yourself untuk Biaya Sebelumnya

HSA tidak mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi untuk mengganti uang Anda pada tahun yang sama dengan biaya medis tertentu. Keterbatasan utamanya adalah Anda tidak dapat menggunakan saldo HSA untuk mengganti biaya medis yang Anda keluarkan sebelum membuat akun. Jadi pertahankan kuitansi Anda untuk semua biaya perawatan kesehatan yang Anda bayar dari saku setelah Anda menetapkan HSA Anda. Jika, di tahun-tahun terakhir Anda, Anda menemukan diri Anda memiliki lebih banyak uang di HSA daripada Anda tahu apa yang harus dilakukan, Anda dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk mengganti uang Anda dengan biaya sebelumnya. Peringatan Strategi yang dijelaskan dalam artikel ini didasarkan pada undang-undang pajak federal. Sebagian besar negara bagian mengikuti undang-undang pajak federal ketika berhubungan dengan HSA, tapi mungkin tidak. Pada saat menulis, kontribusi pajak HSA Alabama, California dan New Jersey, dan pendapatan pajak HSA New Hampshire dan Tennessee. Bahkan jika Anda hidup dalam keadaan yang mengenakan pajak HSA, bagaimanapun, Anda masih akan mendapatkan tunjangan pajak federal. Di beberapa negara bagian, tagihan telah dipresentasikan, namun tidak diteruskan, untuk mengubah undang-undang pajak agar sesuai dengan perlakuan federal terhadap HSA. Perpajakan rencana ini bisa berubah di masa depan baik di tingkat negara bagian atau federal. Rencananya bahkan bisa dieliminasi sama sekali, tapi jika itu terjadi, kita mungkin akan melihat mereka menjadi kakek pemilik akun yang ada, seperti yang terjadi pada MSer Archer.

The Bottom Line

Rekening tabungan kesehatan, tersedia bagi konsumen yang memilih rencana kesehatan yang dapat dikurangkan, telah diabaikan sebagai alat investasi, namun dengan keuntungan tiga tingkat pajaknya, ini memberikan cara terbaik untuk menyelamatkan, berinvestasi dan mengambil distribusi tanpa membayar pajak. Lain kali Anda memilih rencana asuransi kesehatan, perhatikan lebih dekat apakah rencana kesehatan yang tinggi dapat dikurangkan untuk Anda. Jika ya, buka HSA dan mulailah berkontribusi segera setelah Anda memenuhi syarat. Dengan memaksimalkan kontribusi Anda, menginvestasikannya dan membiarkan saldo tidak tersentuh sampai masa pensiun, Anda akan mendapatkan tambahan yang signifikan untuk pilihan pensiun Anda yang lain. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat

Lupakan 401 (k) s: Taruh Tabungan Tabungan Berikutnya Anda Disini

.)