Itu tergantung. Umumnya, perceraian tidak secara efektif mengubah penetapan penerima bantuan kecuali jika keputusan perceraian membuat ketentuan untuk mengubah penerima bantuan. Bisa dikatakan bahwa pemilik akun pensiun individu (IRA) menginginkan mantan pasangan tetap menjadi penerima manfaat dari IRA ini. Kecuali jika perintah pengadilan menyatakan sebaliknya, mantan pasangan tersebut mungkin berhak menerima aset tersebut jika dia adalah penerima manfaat bernama yang tercatat pada saat kematian pemilik IRA.
Ini mungkin tidak terjadi jika pemilik IRA tinggal di komunitas atau properti perkawinan. Negara bagian ini meliputi Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington dan Wisconsin. Jika pemilik IRA tinggal di salah satu negara bagian ini dan tidak menyebut pasangannya sebagai satu-satunya penerima manfaat utama, penunjukan tersebut mungkin tidak berlaku jika pasangan saat ini tidak menyetujui penunjukan tersebut. Namun, perlu diketahui bahwa di negara bagian atau properti perkawinan, hak pasangan yang bertahan terhadap aset IRA mungkin terbatas pada apa yang didefinisikan (oleh undang-undang negara) sebagai properti komunitas atau perkawinan dan bahkan mungkin hanya sebatas persentase dari jumlah tersebut . Misalnya, beberapa negara mendefinisikan properti bela diri seperti apa yang diperoleh selama pernikahan dan membatasi hak pasangan tersebut terhadap 50% properti perkawinan.
Hal yang biasa terjadi bagi pemilik IRA untuk meninggal karena gagal mengubah penunjukan penerima setelah perceraian. Beberapa pasangan yang masih hidup telah membawa masalah ini ke pengadilan karena mereka merasa harus menjadi penerima manfaat yang ditunjuk (walaupun, tidak begitu ditunjuk oleh pemilik IRA). Jika terjadi perselisihan semacam itu, penjaga IRA akan menahan / menahan aset IRA, dan menunggu keputusan pengadilan. Kustodian pada umumnya akan mematuhi keputusan pengadilan tersebut.
Dengan tidak adanya pemberitahuan tentang adanya perselisihan, kustodian IRA akan membayar aset tersebut kepada penerima dana yang tercatat pada saat kematian pemilik IRA.
Untuk membaca lebih banyak artikel tentang perceraian dan keuangan, lihat Pernikahan, Perceraian dan Garis Dosa , Mendapatkan Perceraian? Pahami Aturan Aset Rencana Pembibitan dan Bangun Dinding di Sekitar Aset Anda .
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby. (Hubungi Denise)
Dapatkah pasangan yang tidak disebutkan namanya sebagai penerima manfaat menerima aset dari IRA?
Itu tergantung. Secara umum, penetapan bentuk penerima dana menentukan siapa yang menerima aset dari rekening pensiun individu (IRA). Oleh karena itu, tidak ada orang lain yang berhak menerima bagian IRA kecuali penerima manfaat yang disebutkan memilih untuk melepaskan bagian mereka.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Jika kepercayaan disebut sebagai penerima manfaat dari IRA, dapatkah wali amanat tersebut menjadi penerima manfaat tanpa pemilik IRA yang menandatangani formulir Change of Beneficiary?
Sementara pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA yang dapat mengubah penerima manfaat IRA yang ditunjuk. Pengecualian mungkin berlaku jika ada pengacara sebenarnya, di mana surat kuasa mencakup ketentuan yang menunjuk agen tersebut untuk bertindak atas nama pemilik IRA.