Bagi beberapa investor, anuitas bisa menjadi bagian yang tepat dari rencana keuangan yang sehat. Namun, satu fitur anuitas yang sering disalahpahami adalah pilihan pembayaran. Di sini kita mendefinisikan pilihan ini, bagaimana perhitungannya dan bagaimana pajaknya.

Fase Anuitas
Dua fase dalam kehidupan anuitas adalah fase akumulasi dan fase annuitization (atau fase pembayaran). Selama fase akumulasi, Anda dapat menambahkan dana ke kontrak anuitas Anda dengan menyetorkan uang tunai, mengubah nilai tunai asuransi jiwa atau melakukan pertukaran 1035 dari anuitas lain (untuk memberi beberapa cara kontribusi). Jika mengikuti peraturan anuitas, anuitas Anda akan mengumpulkan penghasilan dengan dasar penangguhan pajak sampai Anda melakukan penarikan.

Setelah mencapai usia 59. 5, Anda bisa mulai menarik dana dari anuitas tanpa biaya penalti.

Pilihan Pembayaran Anuitas <909> Ada beberapa metode berbeda untuk melakukan pembayaran anuitas. Secara umum, dua metode yang paling umum untuk menerima pembayaran tunai adalah metode annuitization dan jadwal penarikan yang sistematis. Yang lainnya mengambil pembayaran sekaligus. Metode annuitization memberi Anda beberapa jaminan pendapatan bulanan untuk periode yang ditentukan. Di bawah jadwal penarikan yang sistematis, Anda memiliki kendali penuh atas waktu distribusi namun tidak ada perlindungan terhadap aset anuitas yang hidup lebih lama.
Metode Annuitization

Mari lihat beberapa opsi berbeda yang Anda miliki dengan metode annuitization.
Opsi Hidup Pilihan

biasanya memberikan pembayaran tertinggi karena pembayaran bulanan dihitung hanya pada umur annuitant. Opsi ini memberikan arus pendapatan seumur hidup, yang merupakan lindung nilai efektif untuk menghindari pendapatan pensiun Anda.

• Opsi Bersama Bersama Pilihan umum ini memungkinkan Anda melanjutkan pendapatan pensiun kepada pasangan Anda saat kematian Anda. Pembayaran bulanan lebih rendah dari pada opsi kehidupan karena perhitungannya didasarkan pada harapan hidup suami dan istri.
• Periode Tertentu Dengan opsi ini nilai anuitas Anda dibayarkan selama jangka waktu yang ditentukan, seperti 10, 15 atau 20 tahun. Jika Anda memilih periode 15 tahun tertentu dan meninggal dalam 10 tahun pertama, kontrak dijamin akan membayar penerima dana Anda selama lima tahun yang tersisa.
• Banyak orang menyukai gagasan tentang pendapatan seumur hidup (yang mereka dapatkan dengan pilihan hidup), namun mereka takut memilih opsi itu jika mereka meninggal dalam waktu dekat. Pilihan seumur hidup-dengan-jaminan-memberi Anda aliran pendapatan untuk kehidupan (seperti pilihan hidup), jadi membayar Anda selama Anda hidup. Tetapi dengan opsi ini, Anda dapat memilih periode yang dijamin, seperti masa garansi 10 tahun, yang anuitas Anda wajib dibayarkan kepada waris atau penerima manfaat Anda bahkan jika Anda meninggal sebelum masa garansi berakhir.
  
• Jadwal Penarikan Sistematis Dengan metode ini, Anda dapat memilih jumlah pembayaran yang ingin Anda terima setiap bulan dan berapa banyak yang ingin Anda terima. Namun, perusahaan asuransi tidak akan menjamin bahwa Anda tidak akan hidup lebih lama dari pembayaran pendapatan Anda. Berapa banyak yang Anda terima dan berapa bulan Anda menerima pembayaran tergantung pada jumlah yang Anda miliki di akun. Beban risiko harapan hidup ada di pundak Anda.

Pembayaran Lump-Sum

Mengambil aset dalam anuitas Anda dalam satu jumlah sekaligus biasanya tidak disarankan karena, pada tahun Anda mengambil jumlah sekaligus, pajak penghasilan biasa akan jatuh tempo pada keseluruhan bagian keuntungan investasi anuitas Anda Jelas, ini adalah opsi pembayaran yang sangat tidak efisien dari perspektif minimisasi pajak.
Memilih untuk Tidak Mengambil Pembayaran

Beberapa individu tidak memerlukan penghasilan dari dana yang terakumulasi dalam anuitas mereka. Jika hal yang sama berlaku untuk Anda, pastikan untuk memeriksa penunjukan penerima Anda sudah benar karena anuitas dapat ditransfer ke penerima Anda saat kematian Anda.
Bagaimana Perusahaan Asuransi Menghitung Pembayaran Bulanan Anda?

Ada beberapa faktor yang digunakan perusahaan asuransi untuk menghitung jumlah pembayaran bulanan Anda; Dua yang paling umum adalah jenis kelamin dan usia - keduanya mempengaruhi harapan hidup Anda. Karena wanita memiliki harapan hidup lebih lama daripada pria, wanita tidak akan menerima setinggi bayaran sebagai rekan pria mereka. Dan, tentu saja, semakin tua Anda, semakin rendah harapan hidup Anda. Seorang pria berusia 75 tahun dengan pilihan hidup akan menerima pembayaran bulanan yang lebih tinggi daripada pria berusia 65 tahun karena harapan hidup pria yang lebih tua lebih pendek.
Faktor utama lain yang mempengaruhi ukuran pembayaran bulanan Anda adalah opsi pembayaran yang Anda pilih - yang mempengaruhi berapa lama pembayaran akan bertahan. Misalnya, jika Anda memilih opsi bersama-hidup, pembayaran bulanan Anda kemungkinan besar akan lebih rendah karena pembayaran berlanjut ke pasangan Anda setelah kematian Anda.

Akhirnya, ukuran pembayaran bulanan Anda juga bergantung pada perusahaan asuransi yang Anda gunakan, dan perkiraan hasil investasi atas uang Anda. Jika perusahaan bisa membuat 5% bukan 3% kembali dengan uang Anda, pembayaran Anda akan lebih tinggi. Namun, kenaikan pembayaran Anda saat pengembalian lebih tinggi bergantung pada apakah Anda memilih pembayaran bulanan tetap atau pembayaran bulanan variabel dari anuitas Anda. Jika Anda memilih jumlah yang tetap, pembayaran Anda tidak akan berubah, dan perusahaan asuransi menanggung semua risiko investasi. Di bawah payout variabel, ukuran pembayaran bulanan berfluktuasi berdasarkan kondisi pasar, jadi Anda menganggap risiko pasar.
Perawatan Pajak untuk Pembayaran Anuitas

Setelah kontrak Anda annuitized, sebagian dari setiap pembayaran (dari anuitas tetap) dianggap sebagai pengembalian sebagian atas dasar (kontribusi Anda) dan sebagian adalah penghasilan kena pajak dengan menggunakan rasio eksklusi. Setelah Anda memilih metode pembayaran dengan perusahaan asuransi Anda, Anda harus meminta rasio pengecualian Anda, yang memberi tahu Anda berapa banyak dikecualikan dikenai pajak.Jika rasio eksklusi Anda 80% dari pembayaran bulanan sebesar $ 1.000, maka $ 800 dikecualikan dari pajak penghasilan dan $ 200 dikenakan pajak penghasilan biasa.

Distribusi prematur (yang terjadi sebelum Anda mencapai usia 59. 5) dikenai hukuman 10%, dan untuk anuitas yang dibeli sebelum 14 Agustus 1982, metode FIFO (first-in, first-out) digunakan untuk penarikan . Untuk anuitas yang dibeli setelah 13 Agustus 1982, aturan penarikannya adalah LIFO (last-in, first-out), yang berarti penghasilan akan keluar lebih dulu. Anda harus membayar tidak hanya penalti 10% untuk penarikan, tapi juga pajak penghasilan atas bagian penarikan mana pun yang dapat diatribusikan sebagai keuntungan investasi. Bukan keputusan bijak untuk menarik dana sebelum usia 59. 5, jadi cobalah untuk menghindarinya dengan segala cara.

Keprihatinan Kualitas Kredit
Faktor terakhir yang perlu dipertimbangkan adalah kualitas kredit perusahaan asuransi. Ingatlah bahwa hanya karena Anda telah mengumpulkan anuitas Anda di satu perusahaan asuransi selama 20 tahun terakhir, Anda tidak perlu memulai pembayaran dengan mereka. Jika perusahaan asuransi lain dengan peringkat tinggi telah menawarkan pembayaran bulanan yang lebih tinggi, mungkin perlu waktu Anda untuk melihat-lihat melakukan pertukaran bebas pajak 1035 ke perusahaan asuransi yang baru, namun pastikan untuk memeriksa biaya penyerahan pada kontrak Anda saat ini sebelum Anda lakukan transfer! Perusahaan asuransi memiliki karyawan dengan gaji tinggi di departemen khusus yang akan memberi Anda perkiraan pembayaran untuk setiap opsi. Buat mereka mendapatkan tambahan itu 1. 5% biaya yang mereka kenakan setiap tahun untuk kontrak Anda - memiliki beberapa perusahaan asuransi berkualitas memberi Anda penawaran mengenai nilai anuitas Anda saat ini dengan beberapa pilihan pembayaran.

Kesimpulan

Memutuskan metode pembayaran annuitization terbaik untuk memilih anuitas Anda bukanlah keputusan yang mudah. Pertimbangkan prioritas Anda, jumlah yang Anda butuhkan setiap bulan dan berapa lama Anda merasa perlu pembayaran ini.