Orang kaya berusaha melindungi dan mengembangkan aset mereka dengan menggunakan sejumlah kendaraan investasi. Bila digunakan bersamaan satu sama lain, portofolio diperkuat terhadap perubahan tak terduga dalam nilai mata uang domestik, lingkungan pajak yang sulit dan berubah, dan pelambatan saham yang melakukan kinerja tradisional. Bila suku bunga rendah di dalam negeri, individu kaya melihat ke akun internasional untuk mempertahankan keuntungan dan minat modal.

Karena krisis tahun 2009, investor melihat lindung nilai terhadap krisis masa depan yang dapat secara dramatis mempengaruhi portofolio tradisional. Produk investasi penghasil pendapatan seperti obligasi dan trust investasi real estat (REITs) menjadi lebih populer di kalangan investor, walaupun produk ini selalu populer dengan konsumen ultra-kaya yang menggunakannya untuk melestarikan pokok sambil menambah pendapatan. Pajak perumahan adalah masalah yang hanya merupakan pertemuan yang sangat kaya, jadi mereka telah mengembangkan strategi yang membantu mengurangi biaya masa depan yang besar ini.

Trust Funds

Trusts adalah metode umum untuk menghilangkan atau mengurangi pajak hadiah dan pajak yang jika tidak akan terjadi karena orang kaya. Untuk melindungi dan menumbuhkan aset demi keuntungan anak, organisasi, badan amal dan lainnya, dana perwalian menciptakan lingkungan yang menguntungkan pajak untuk pertumbuhan uang. Setiap dana perwalian disusun berbeda berdasarkan kebutuhan penerimanya. Secara hukum, dana perwalian adalah entitasnya sendiri dan memerlukan SPT sendiri.

Ada kepercayaan sederhana dan kompleks. Kepercayaan yang mendistribusikan pendapatan sekaligus dianggap sebagai kepercayaan sederhana, sementara kepercayaan yang kompleks mendistribusikan sebagian pendapatan pada satu titik waktu dan kemudian bagian lain pada tanggal lain. Mungkin ada lebih dari dua distribusi dalam kepercayaan yang kompleks. Kepercayaan pendapatan dikenai pajak kepada penerima dana pada saat distribusi bukan kepada trust manager.

Penerima trust sering berada dalam kelompok kurung pajak yang berbeda dengan kepercayaan itu sendiri. Kepercayaan terkenal digunakan oleh Rockefeller untuk mendistribusikan dana ke anggota keluarga. Pada tahun 2015, kelompok tertinggi pada pendapatan untuk kepercayaan lebih tinggi daripada kelompok uang muka tertinggi untuk pendapatan pribadi di Amerika Serikat. Ini adalah strategi pajak yang menguntungkan untuk mendistribusikan laba dari kepercayaan untuk menghemat tagihan pajak dari pendapatan trust.

REITs

Undervalued REITs telah berperan sebagai mayor untuk sejumlah portofolio terkenal, termasuk Carl Icahn. REIT memiliki siklus bisnis yang berbeda dari saham tradisional. Akibatnya, kinerjanya bisa digunakan untuk mengimbangi kinerja ekuitas yang lebih sensitif terhadap perekonomian.

Investasi menjadi REIT adalah metode untuk memiliki saham di pasar real estat tanpa harus membeli tanah atau bangunan. Peraturan REIT saat ini mengharuskan 90% pendapatan dibayarkan kepada pemegang saham dalam bentuk dividen. Sebagai gantinya struktur akuntansi ini, REITs diberi keringanan pajak khusus yang tidak tersedia untuk perusahaan publik lainnya. REITs mungkin mengkhususkan diri pada hipotek atau real estat komersial, atau mereka mungkin menggabungkan keduanya dalam portofolio mereka.

Asuransi Jiwa

Pajak perkebunan menjadi beban orang kaya di Amerika Serikat. Sementara jumlah pengecualian yang mungkin diteruskan ke pewaris bebas pajak telah berubah dari tahun ke tahun, pada tahun 2015 nilai perkebunan lebih dari $ 5. 43 juta dikenai pajak dengan tarif maksimal 40%. Ini hanya berlaku bila harta warisan itu harus diteruskan kepada individu atau entitas selain pasangan atau badan amal.

Tagihan pajak sebesar 40% terhadap nilai total suatu perkebunan dapat secara serius melukai jumlah total dana yang ditransfer ke anak-anak atau entitas lainnya. Meskipun ada banyak strategi yang dapat dilakukan individu kaya di Amerika Serikat untuk mengurangi nilai properti guna mengurangi tagihan pajak di masa depan, satu produk keuangan yang dapat mengurangi nilai properti adalah polis asuransi jiwa yang terstruktur untuk memenuhi kebutuhan spesifik ini. kebutuhan. Dengan menyatakan orang lain seperti anak atau saudara lain sebagai pemilik kontrak asuransi jiwa, polis asuransi jiwa tidak termasuk dalam harta kena pajak dari individu yang telah meninggal dan tunjangan asuransi jiwa dapat digunakan untuk membayar semua atau sebagian dari tagihan pajak yang diproyeksikan

Asuransi jiwa juga biasa digunakan sebagai bagian dari strategi pajak dalam kasus lain, seperti ketika total pendapatan seseorang perlu dikurangi.

Obligasi Luar Negeri

Sementara nilai tukar mata uang berfluktuasi di seluruh dunia seiring dengan tingkat suku bunga internasional, obligasi luar negeri menawarkan kesempatan kepada investor untuk menghasilkan pembayaran bunga di negara-negara berkembang dan negara berkembang yang bisa lebih tinggi daripada yang saat ini tersedia dalam obligasi Amerika.

Obligasi asing dibayarkan dalam mata uang negara asal. Meskipun beberapa obligasi yang tersedia untuk pembelian di pasar internasional memiliki peringkat kredit yang lebih rendah daripada yang ditemukan pada obligasi Amerika, ini adalah investasi yang menarik bagi orang-orang kaya karena mereka menawarkan diversifikasi pajak tambahan. Setiap negara memiliki peraturan sendiri tentang pajak yang ditempatkan pada hasil obligasi, dan beberapa negara tidak memiliki pajak atas hasil obligasi untuk orang asing. Ini bisa menjadi fitur yang sangat menarik bagi investor kaya. Bunga yang diperoleh dari obligasi pemerintah di Italia dikenakan pajak sebesar 12,5% pada 2015, yang merupakan setengah dari pajak Austria sebesar 25%.

Rekening Tabungan Luar Negeri

Mirip dengan obligasi luar negeri, rekening tabungan luar negeri dapat menawarkan tingkat suku bunga yang lebih tinggi kepada investor dan dapat melakukan liburan yang lebih nyaman ke luar negeri dimana rekening tabungan diadakan. Meskipun akun ini memiliki risiko devisa yang sama dengan obligasi foreign-pay, investasi ke rekening tabungan luar negeri adalah salah satu cara untuk melakukan lindung nilai terhadap dolar yang lemah atau menurun.

Beberapa bank domestik menawarkan investor kesempatan untuk menempatkan dana ke dalam sertifikat deposito asing (CD) tanpa perlu menukarkan dana ke mata uang asing. Dalam kasus lain, investor dapat menempatkan dana secara langsung ke rekening tabungan luar negeri melalui komunikasi dengan bank tertentu di luar negeri.

Investor kaya dikenal untuk menyimpan dana di rekening luar negeri, dan jumlah uang yang tersimpan di akun seperti ini mencapai triliunan dolar.