Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda. Apa yang harus Anda lakukan dengan rencana 401 (k) yang telah Anda sumbangkan dengan setia selama bertahun-tahun? Kebijaksanaan konvensional mengatakan menggulungnya ke dalam Rekening Pensiun Perorangan (Individu Retirement Account - IRA), dan dalam banyak kasus, tindakan terbaik itu (lihat 8 Alasan Melompati 401 (k) Anda ke sebuah IRA ). Tapi ada kalanya rollover bukanlah pilihan terbaik Anda. Kami melihat lima dari situasi tersebut, dan alasan untuk mempertahankan 401 (k) - atau, jika Anda adalah pegawai publik atau nirlaba, rencana 403 (b) atau 457 Anda - di tempat.

AD:

1. Daya Beli yang Lebih Besar

Perusahaan 401 (k) dapat membeli dana dengan tarif penetapan harga institusional, yang biasanya tidak berlaku untuk IRA. Anggap itu sebagai semacam diskon perusahaan: Karena mereka berinvestasi ratusan ribu, "kebanyakan 401 (k), 403 (b) dan 457 memiliki daya beli yang signifikan - lebih banyak daripada akun pensiun individual, kata Wayne Bogosian, presiden Kelompok PFE dan rekan penulis "Panduan Lengkap Idiot untuk 401 (k) Rencana. "Itu bisa menghemat banyak uang untuk biaya, sehingga lebih banyak mengapresiasi dalam rekening Anda sendiri.

AD:

2. Tabungan Pajak

Jika rencana 401 (k) Anda mencakup stok perusahaan yang sangat dihargai, Anda dapat menghemat banyak pajak jika Anda mentransfer saham itu ke rekening perantara biasa. Anda harus membayar pajak atas saham yang diambil dari 401 (k) Anda, dengan tarif kura-kura Anda saat ini, namun pajak tersebut didasarkan pada harga pembelian awal Anda - Anda tidak akan membayar keuntungan atas saham tersebut sampai Anda benar-benar menjual itu (dan kemudian Anda akan membayar pada tingkat pajak capital gain, yang lebih rendah dari tarif pajak penghasilan). Ini dikenal sebagai Net Unrealized Appreciation.

AD:

"NUA adalah kesempatan yang luar biasa bagi individu dengan saham perusahaan yang dihargai di usia 401 (k)," kata perwakilan penasihat investasi Jonathan Swanburg dari Penasihat Tri-Star di Houston, Texas.

Misalnya, seandainya saham perusahaan dibeli seharga $ 10.000 dan saat ini bernilai $ 50.000 di pasar. Tagihan pajak Anda untuk mentransfer saham ke perusahaan pialang akan didasarkan pada harga beli $ 10.000. Anda tidak akan dikenakan pajak atas keuntungan apapun sampai Anda menjualnya. Sebaliknya, jika Anda memasukkan saham tersebut ke dalam IRA, pada akhirnya akan dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda (bila Anda harus menjual saham tersebut untuk mulai mengambil distribusi IRA wajib Anda).

Dua peringatan:

Pastikan kepemilikan di 401 (k) adalah saham aktual; beberapa 401 (k) menyiapkan dana yang meniru kinerja saham perusahaan.

Pastikan pengalihan kepemilikan ini tidak menempatkan benjolan yang cukup besar dalam pendapatan Anda sehingga Anda masuk ke dalam braket pajak yang lebih tinggi - dan berakhir dengan Layanan Revenue Internal jauh lebih banyak daripada yang lain datang pada bulan April mendatang.

• "Jika, di lain pihak, peserta rencana memegang saham perusahaan terdepresiasi yang akan dipegangnya sampai harga berjalan lebih tinggi, dia harus mempertimbangkan untuk menjual sahamnya dan mengembalikannya segera setelahnya," tambah Swanburg. "Di dalam 401 ( k), aturan penjualan cucian tidak berlaku dan ini mengatur ulang basis biaya, meningkatkan potensi untuk memanfaatkan NUA di jalan. "
• 3. Perlindungan Hukum

Uang yang dipegang dalam 401 (k) dilindungi oleh undang-undang federal dari hampir semua jenis penilaian kreditur (selain hak gadai pajak IRS dan mungkin, perintah suami atau anak), termasuk kebangkrutan. IRA hanya dilindungi oleh hukum negara, yang kekuatan perisainya bervariasi. Undang-Undang Perlindungan Pencegahan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen tahun 2005, melindungi sampai $ 1 juta (disesuaikan dengan inflasi menjadi $ 1. 25 juta pada tahun 2017) dalam aset tradisional atau Roth IRA terhadap kebangkrutan. Tapi perlindungan terhadap jenis penilaian lainnya bervariasi menurut negara dan mungkin berbeda, tergantung pada apakah IRA Anda adalah Roth atau bentuk tradisionalnya.

Jika Anda khawatir tentang penilaian, kreditur atau koleksi potensial, agar 401 (k) dana Anda di tempat mungkin bisa mendapatkan keamanan paling banyak.

4. Manfaat Pensiun Dini

"Salah satu alasan terpenting untuk tidak menggulung 401 (k) Anda ke IRA adalah memiliki akses ke dana Anda sebelum usia 59 ½," kata Marguerita Cheng, CFP®, CEO Blue Ocean Kekayaan Global di Rockville, Md. "Mereka dapat diakses sejak usia 55 tahun versus harus membayar denda penarikan awal 10% di IRA. "

Sebenarnya, Anda mungkin bisa melakukan penarikan uang dari 401 (k) Anda setelah Anda beberapa kali meninggalkannya setiap tahun (majikan menetapkan peraturan tentang berapa banyak orang di kelompok usia ini dapat menarik dana). Begitu Anda menggulung 401 (k) menjadi sebuah IRA Anda kehilangan hak istimewa ini, dan Anda harus menunggu sampai usia 59 ½ untuk mengakses uang Anda tanpa penalti.

5. Stabil Value Funds

Perusahaan 401 (k) berencana memiliki akses ke jenis dana khusus yang disebut dana nilai stabil. Tidak tersedia di pasar individu, dana ini mirip dengan dana pasar uang, namun mereka menawarkan suku bunga yang lebih baik - rata-rata 2, 73% pada saat penulisan ini. Jika Anda ingin memanfaatkan kendaraan yang menghindari risiko ini, dan 401 (k) Anda menawarkannya sebagai pilihan, pasti sesuai dengan rencana Anda saat ini.

Garis Dasar

Bila Anda dan pekerjaan Anda berpisah, keputusan tentang apa yang harus dilakukan dengan tabungan pensiun Anda adalah hal yang besar. Bergulir di atas 401 (k) mungkin merupakan pilihan terbaik bagi Anda dalam banyak kasus, namun ada beberapa alasan mengapa membiarkan uang di perusahaan bisa berjalan lebih baik. Namun, periksa peraturan perusahaan Anda: Sebagian besar pengusaha meminta 401 (k) Anda untuk mempertahankan jumlah minimum tertentu jika Anda ingin meninggalkan akun di tempat setelah pekerjaan Anda berakhir, dan mungkin ada perbedaan dalam akses Anda, hak istimewa alokasi dana dan biaya juga

Salah satu pilihan lain untuk menyelidiki apakah Anda ingin menyimpan uang Anda dalam 401 (k) dan Anda akan meninggalkan pekerjaan lama Anda dengan pekerjaan baru: mengajukan lebih banyak uang ke dalam rencana pekerjaan sebelumnya ke perusahaan baru Anda .