Waktu pajak telah tiba sekali lagi. Tapi sebelum Anda mulai mempersiapkan kembalinya Anda, Anda perlu mengumpulkan beberapa formulir dan data. Mengumpulkan segala sesuatu sebelum Anda mulai mengisi formulir dan jumlah mengetuk akan mempermudah dan mempercepat proses pengisian ulang pajak Anda yang sering kali membosankan. Berikut daftar informasi yang harus Anda selesaikan. (Ikuti langkah-langkah sederhana ini untuk mempersiapkan Anda pada tanggal 15 April. Lihat 10 Langkah Persiapan Pajak .)

Tutorial: Panduan Pajak Penghasilan Pribadi

1. Untuk Single Filers Jika Anda lajang dan dipekerjakan oleh orang lain, pengembalian pajak Anda akan relatif mudah disiapkan. Inilah yang Anda butuhkan dan mengapa:

• Kembalikan pajak tahun lalu: Jika Anda menggunakan perangkat lunak persiapan pajak, ini akan menanyakan sebagian besar informasi yang terkandung pada pengembalian tahun lalu.
• Nomor Jaminan Sosial: SSN Anda adalah pengenal unik yang secara teoritis memastikan bahwa pemerintah tidak akan membingungkan Anda dengan orang lain yang berbagi nama Anda. Anda harus memasukkannya pada SPT Anda. Jika Anda tidak memilikinya, ingatlah catatan Anda dan pastikan Anda memasukkannya dengan akurasi 100%. SSN yang salah atau tidak benar adalah salah satu kesalahan pajak yang paling umum, namun salah satu kesalahan termudah yang harus dihindari. Jangan mengambil risiko menunda pengembalian dana Anda atau menggoda IRS untuk mengirimi Anda surat-surat yang menakutkan.
• Formulir W2: Ini adalah bentuk yang diberikan atasan Anda kepada Anda yang mencantumkan gaji / gaji Anda, pemotongan pajak, pemotongan pajak federal dan negara bagian, tip dan pendapatan yang diterima. Jika Anda belum menerimanya, Anda mungkin bisa mendapatkannya secara elektronik jika Anda bekerja untuk perusahaan besar. Jika atasan Anda melakukan kesalahan saat mengeluarkan formulir W2 Anda, itu akan mengeluarkan versi yang diperbaiki yang disebut W2-C, dan Anda kemudian memerlukan kedua formulir tersebut. W2 memberi Anda nomor yang Anda butuhkan untuk melaporkan gaji, gaji, dan tip Anda (Baris 7), serta pajak penghasilan federal yang dipotong. (Baris 61).
• Formulir 1099 MISC: Jika Anda memperoleh penghasilan wiraswasta (kompensasi karyawan), uang sewa, royalti atau jenis pendapatan lainnya, IRS menganggap "miscellaneous," Anda akan menerima formulir ini melalui pos. (Jika penghasilan wiraswasta Anda melebihi $ 400, Anda juga perlu mengajukan Schedule SE, yang akan kami bahas di bagian akhir artikel ini.)
• Formulir 1099-INT dan 1099-DIV: Ini formulir digunakan untuk melaporkan bunga dan pendapatan dividen yang Anda dapatkan. Misalnya, jika Anda memiliki sertifikat deposito yang mendapatkan bunga, maka pendapatan tersebut akan dilaporkan pada formulir 1099-INT. Demikian pula, jika Anda memiliki saham yang membayar dividen dan tidak berada dalam rekening pensiun Anda, Formulir 1099-DIV akan melaporkan pendapatan itu. Masukkan angka-angka ini pada Baris 8a, 8b, 9a dan 9b Formulir 1040. Bentuk 9999-R:
• Formulir ini menunjukkan uang yang diterima dari program pensiun, anuitas, rencana pensiun atau pembagian keuntungan, IRA, kontrak asuransi dan lainnya. sumber pendapatan pensiun.Jika Anda menerima semua ini, Formulir 1099-R akan mengenangnya. Penghasilan lainnya:
• Jika Anda menerima pendapatan pengangguran, tunjangan, hasil perjudian, gaji juri, pendapatan sewa, pembatalan hutang atau penjualan rumah Anda, Anda mungkin memiliki penghasilan tambahan untuk dilaporkan. Perhatikan juga bahwa sebagian besar jenis pendapatan dikenai pajak meskipun tidak dilaporkan dalam bentuk 1099. Anda dapat melaporkan pendapatan tambahan pada baris 21 dari formulir 1040.

Sekarang setelah mengumpulkan informasi tentang penghasilan Anda, Anda harus mengumpulkan informasi yang akan mengurangi tagihan pajak Anda. Kredit dan potongan berikut adalah beberapa hal yang paling umum (walaupun mungkin ada orang lain yang sesuai dengan situasi Anda):

Kontribusi IRA:

• Jika Anda berkontribusi pada IRA, IRS ingin mengetahuinya. Jika sumbangan Anda adalah IRA tradisional, tagihan pajak Anda akan berkurang sesuai dengan itu, tergantung pada penghasilan Anda. Kredit dan deduksi yang terkait dengan pendidikan:
• IRS mengizinkan pembayar pajak yang berkualitas untuk mengurangi tagihan pajak mereka untuk biaya yang berkaitan dengan pendidikan postsecondary di institusi yang memenuhi syarat. Jika Anda membayar bunga pinjaman siswa lebih dari $ 600, petugas pinjaman Anda harus memberi Anda Formulir 1098-E yang menunjukkan jumlah bunga yang Anda bayarkan tahun lalu. Jika Anda tidak menerimanya melalui pos, formulir ini mungkin tersedia dengan masuk ke akun Anda. Pembayaran bunga kurang dari $ 600 masih dapat dikurangkan, namun Anda harus mencari informasi sendiri. Jika Anda memiliki biaya pendidikan yang layak, Anda dapat menggunakan Formulir 8863 atau Formulir 8917 untuk mengklaim kredit pendidikan atau pengurangan biaya kuliah dan biaya. Jika Anda memenuhi syarat untuk memilih salah satu, pilih salah satu yang akan mengurangi tagihan pajak Anda paling banyak. Penyesuaian lain
• : Jika Anda berkontribusi pada rekening tabungan kesehatan, membayar biaya pindah untuk melakukan perubahan pekerjaan yang memenuhi syarat atau mengeluarkan biaya pendidik K-12, ini juga dapat mengurangi tagihan pajak Anda.

Standar atau Itemized?

Tentukan apakah akan mengambil deduksi standar atau terperinci. Jika Anda akan merinci, Anda akan memerlukan catatan untuk semua deduksi yang ingin Anda klaim pada Jadwal A. Ini termasuk biaya medis dan gigi, pajak penghasilan negara, bunga hipotek, pajak real estat, asuransi hipotek pribadi, sumbangan, kendaraan bermotor pajak pendaftaran, poin yang dibayarkan pada hipotek atau pembiayaan kembali, kredit energi residensial dan kredit kendaraan bermotor alternatif.
Akhirnya, beberapa individu sial mungkin dikenai pajak minimum alternatif. (Baca

Cara Memotong Pajak Minimum Alternatif Anda untuk informasi lebih lanjut mengenai hal ini.) 2. Untuk Filers atau Filers With Children Bersama Anak

Jika Anda sudah menikah dan / atau memiliki anak, Anda memerlukan semua yang ada dalam daftar periksa filer tunggal, ditambah beberapa item tambahan yang berkaitan dengan pasangan dan keturunan Anda: nomor Jaminan Sosial :

• Jika Anda sudah menikah dengan pengarsipan, Anda memerlukan SSN pasangan Anda. Jika Anda ingin mengklaim pembebasan untuk anak-anak yang memenuhi syarat, Anda juga memerlukan SSN mereka. Jika Anda memiliki kerabat kualifikasi untuk siapa Anda dapat mengklaim pengecualian, Anda memerlukan SSN mereka juga.Apalagi jika Anda sudah menikah, Anda harus memutuskan bagaimana cara mengajukannya. Pasangan suami istri cenderung berasumsi bahwa mereka harus mengajukan pajak mereka secara bersama-sama, tapi ini tidak selalu merupakan keputusan terbaik. (Untuk bacaan lebih lanjut, lihat Manfaat Pajak Memiliki Seorang Pasangan dan Selamat Menikah? Pajak File Secara terpisah! ) Kredit pajak anak:
• Seiring dengan pengecualian untuk kualifikasi Anak-anak tanggungan, ada juga kredit pajak anak. Formulir 2441 dapat membantu Anda menentukan apakah Anda dapat mengambil kredit untuk biaya perawatan anak dan yang tidak tergantung, yang dapat diklaim pada Baris 48 dari formulir 1040. Kredit pajak anak (Baris 51) dapat mengurangi kewajiban pajak Anda sebesar $ 1.000 per anak kualifikasi . Alimony:
• Jika Anda menerima dukungan pasangan, ini dilaporkan sebagai pendapatan pada Baris 11. (Untuk selengkapnya, lihat Dasar-dasar Dukungan Pajak Berguna . Manfaat Jaminan Sosial >: Manfaat Jaminan Sosial dapat dikenakan pajak - tergantung pada status perkawinan dan pendapatan total Anda. Laporkan penghasilan ini pada Baris 20a dan 20b.
• 3. Untuk Self-Employed Filers Orang yang bekerja sendiri dapat memiliki beberapa pengembalian pajak yang paling rumit, terutama jika mereka memiliki persediaan untuk memperhitungkan atau biaya kantor di rumah untuk dilaporkan.

Menjadi wiraswasta tentu membutuhkan lebih banyak pencatatan dan dapat membuat pajak profesional membantu ide yang bagus kecuali jika Anda benar-benar memahami pajak. Inilah yang Anda perlukan selain item yang dibahas di atas untuk melengkapi Jadwal C (Laba atau Rugi dari Bisnis) dan formulir pajak lainnya yang relevan dengan bisnis Anda. 1099s dan catatan penghasilan Anda sendiri:

Orang yang bekerja sendiri tidak mendapatkan W2s. Sebagai gantinya, klien Anda masing-masing harus mengirimkan 1099-MISC untuk melaporkan kompensasi non-karyawan Anda untuk tahun tersebut. Tidak seperti karyawan, kompensasi ini umumnya tidak memiliki pajak yang dipotong darinya. Beberapa klien Anda tidak akan mengirimi Anda 1099, karena Anda tidak memperoleh setidaknya $ 600 dari mereka (ambang pelaporan yang ditetapkan oleh IRS), atau karena mereka tidak menyadari bahwa mereka diharuskan untuk mengirimkan Anda satu , jangan merasa seperti itu atau terlalu banyak hal lain yang harus dihadapi. Kurangnya 1099 tidak berarti Anda tidak perlu membayar pajak atas penghasilan itu. Inilah sebabnya mengapa Anda harus mengandalkan catatan Anda sendiri tentang semua pendapatan wiraswasta yang Anda dapatkan. Menjaga spreadsheet sepanjang tahun sangat membantu; Jika Anda belum memilikinya, buatlah sekarang juga. Ingatlah bahwa wiraswasta individu diaudit pada tingkat yang lebih tinggi, dan jika Anda diketahui telah melaporkan pendapatan Anda, Anda akan dikenai pajak, bunga dan denda. Persediaan dan harga pokok penjualan:

• Jika bisnis Anda menjual produk, Anda memerlukan catatan tingkat persediaan, penjualan, inventaris yang ditarik untuk penggunaan pribadi, biaya tenaga kerja, bahan dan persediaan yang terkait dengan penjualan inventaris Anda. , dan nilai akhir tahun persediaan Anda. Pengambilan rumah di rumah:
• Jika Anda menggunakan sebagian dari rumah Anda secara eksklusif untuk bisnis Anda, Anda dapat mengurangi persentase tagihan rumah Anda sebagai biaya kantor rumah.Anda harus melengkapi Formulir 8829. Pastikan untuk menyimpan catatan teliti karena ini adalah area yang diaudit. Pengambilan deduksi bisnis:
• Orang yang bekerja mandiri memiliki deduksi yang tersedia bagi mereka bahwa karyawan perusahaan tidak melakukannya. Sejumlah pengeluaran bisnis dapat dikurangkan, termasuk periklanan, operasi mobil, tenaga kerja, asuransi, layanan legal dan profesional, biaya sewa atau sewa, persediaan, lisensi, biaya perjalanan dan lebih lama selama biaya operasional bisnis. Agar bisa dikurangkan, biaya harus biasa, perlu dan didokumentasikan. Pastikan untuk menyimpan kuitansi Anda. Beberapa deduksi, yang dijelaskan di bawah, tidak dikelompokkan dengan biaya bisnis Anda. Kontribusi rencana pensiun wiraswasta:
• Jika Anda wiraswasta, Anda masih dapat berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth seperti orang lain, namun Anda juga dapat berkontribusi pada rencana SEP, SIMPLE atau Keogh. Ada rumus untuk menentukan jumlah maksimum yang dapat Anda andalkan tergantung pada rencana dan pendapatan bisnis Anda. Kontribusi dikurangkan dari pajak pada Baris 28 Formulir 1040. Pengurangan asuransi kesehatan:
• Jika Anda membayar premi asuransi kesehatan Anda sendiri, Anda mungkin berhak mengklaim biaya ini sebagai pengurang pajak pada Baris 29. Pajak Wajib Kerja:
• Jika Anda wiraswasta, Anda bertanggung jawab untuk membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare Anda sendiri - baik saham karyawan maupun saham perusahaan. Satu-satunya penghiburan, dan ini sangat kecil, adalah bagian pemberi kerja dari pajak kontribusi Federal Insurance Contribution Act (FICA) dapat dikurangkan dari pajak pada Baris 27. Gunakan Jadwal SE untuk menghitung berapa banyak pajak wirausaha yang Anda bayar. (Untuk mempelajari lebih lanjut, baca 10 Manfaat Pajak untuk Wiraswasta
• . Perkiraan pembayaran pajak kuartalan: Bila Anda wiraswasta, Anda tidak memiliki pajak yang dipotong dari gaji seperti karyawan; Sebagai gantinya, Anda harus membayar cicilan triwulanan baik 100% dari pajak yang Anda terutang tahun lalu atau 90% dari pajak yang harus Anda bayar tahun ini. Tarik keluar catatan pembayaran yang telah Anda buat sehingga Anda dapat melihat berapa banyak tagihan pajak federal yang telah Anda bayar. Juga lihat pengembalian pajak tahun lalu untuk melihat apakah Anda memiliki pengembalian dana yang Anda terapkan pada pajak tahun ini. Bottom Line
• Artikel ini hanya panduan cepat dan tidak lengkap - mungkin ada aspek situasi pajak Anda yang tidak tercantum di sini. Bila ragu, ada baiknya berkonsultasi dengan profesional pajak atau, minimal, program perangkat lunak pajak. Tidak peduli apa situasi pengarsipan Anda dan tidak peduli siapa yang membantu Anda mempersiapkannya, pastikan untuk menyimpan catatan yang terkait dengan semua hal yang Anda klaim tentang pengembalian pajak Anda. Anda mungkin juga ingin mencatat sehingga Anda dapat mengingat dari mana asalnya Anda datang jika Anda perlu kembali ke bulan-bulan atau tahun-tahun berikutnya. (Waktu pajak bisa mengintimidasi - namun mengetahui tip ini dapat mempermudah proses dan membuat Anda kembali dengan andal. Check out Mengajukan Pengembalian Pajak Pertama Anda

.