Meskipun Anda pasti pernah mendengar tentang rencana pensiun yang disponsori majikan yang populer ini, pemahaman sepenuhnya 401 (k) adalah cerita lain. Lebih dari 50 juta pekerja merupakan peserta aktif dalam rencana 401 perusahaan mereka hari ini, dengan lebih dari setengah juta rencana perusahaan berbeda. Mewakili 18% dari seluruh aset pensiun yang dimiliki di negara ini, 401 (k) rencana di U. S. memegang total $ 4. 5 triliun aset.

Jadi mengapa rencana pensiun ini semua kemarahan dengan karyawan Amerika? Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang 401 (k) dan keuntungan berharga yang disediakan oleh rencana ini.

Pengertian 401 (k) s

Dinamai menurut Bagian dari Internal Revenue Code, 401 (k) adalah rencana kontribusi pasti yang disponsori oleh pengusaha sebagai kendaraan investasi pensiun. Jika atasan Anda menawarkan 401 (k), Anda dapat memberikan kontribusi persentase dari pendapatan Anda, yang secara otomatis dikurangkan dari gaji Anda.

IRS membatasi jumlah yang dapat Anda investasikan dalam 401 (k). Pada tahun 2016, batas kontribusi 401 (k) adalah $ 18.000. Namun, orang berusia 50 atau lebih yang mengharapkan untuk mencapai batas penangguhan elektif 401 (k) dapat memberikan kontribusi jumlah tambahan hingga $ 6.000 untuk total $ 24, 000. Ini dikenal sebagai batas kontribusi catch-up.

Rata-rata rencana 401 (k) menawarkan banyak pilihan investasi, dan banyak diantaranya mencakup fitur tambahan seperti pendaftaran otomatis, visibilitas biaya meningkat dan pilihan dana indeks murah. Plus, batas kontribusi 401 (k) diindeks inflasi, yang berarti Anda dapat memberi kontribusi lebih besar pada rencana Anda karena inflasi meningkat.

Namun, ada batasan bagaimana dan kapan Anda dapat menarik uang dari akun. Jika Anda menarik dana dari 401 (k) sebelum mencapai usia pensiun, Anda akan dipukul dengan biaya penalti awal 10% dan pajak yang berlaku. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat 10 Kesalahan yang Harus Dihindari pada 401 (k) .

Manfaat

Berikut adalah beberapa manfaat yang harus ditawarkan oleh 401 (k): > Keuntungan Pajak

401 (k) rencana menawarkan banyak manfaat pajak. Pertama, Anda dapat berkontribusi persentase tertentu dari pendapatan Anda ke 401 (k) dengan dasar sebelum pajak. Dengan kata lain, jumlah yang Anda sumbangkan untuk 401 (k) Anda dibebaskan dari pajak penghasilan federal saat ini, sehingga menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

Untuk mengatasinya, penghasilan 401 (k) Anda terakumulasi berdasarkan pajak yang ditangguhkan. Itu berarti dividen dan keuntungan modal yang diperoleh di dalam 401 Anda (k) tidak dikenai pajak sampai Anda mulai menarik diri dari rencana tersebut. Anda (satu harapan) tidak akan melakukan penarikan sampai Anda pensiun, kapan kemungkinan Anda akan berada dalam kelompok kurung pajak yang lebih rendah. (Kebanyakan orang memperoleh penghasilan lebih kecil setelah pensiun, yang menempatkan mereka di dalam kelompok kurung pajak yang lebih rendah. Ini berarti Anda mungkin akan membayar lebih sedikit pajak untuk penarikan 401 (k).)

Kontribusi Pencocokan

Beberapa pengusaha menawarkan kontribusi yang sesuai dengan rencana 401 (k) Anda, dan mereka mungkin juga menambahkan fitur bagi hasil ke rencananya. Jika perusahaan Anda menawarkan kontribusi yang sesuai, itu pada dasarnya adalah uang gratis. Banyak perusahaan menawarkan 50% dari 6% pertama yang Anda andalkan pada 401 (k). Jadi, katakanlah Anda mendapatkan gaji $ 45.000. Jika Anda menyumbang 6% dari gaji Anda ($ 2, 700), atasan Anda akan menyumbang 50% dari jumlah tersebut ke 401 (k) Anda. Itu $ 1, 350 uang mudah! Bahkan lebih baik lagi, beberapa pengusaha menawarkan dolar untuk dolar untuk 6% pertama. Dalam skenario ini, atasan Anda akan mencocokkan kontribusi Anda sebesar $ 2, 700. Plus, kontribusi pemberi kerja tidak dihitung berdasarkan batas kontribusi tahunan Anda.

Kontribusi Seumur Hidup

Bila Anda berusia 70½ tahun, Anda tidak dapat lagi berkontribusi ke beberapa akun pensiun, termasuk IRA tradisional - bahkan jika Anda masih bekerja. Pada usia ini, Anda juga harus mengambil apa yang disebut distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) dari beberapa rencana pensiun. Penarikan ini menyebabkan pendapatan lebih tinggi, yang pada gilirannya menghasilkan tingkat pajak yang lebih tinggi.

Tidak seperti banyak akun pensiun, Anda dapat berkontribusi 401 (k) selama yang Anda inginkan jika masih bekerja. Plus - saat Anda bekerja - Anda tidak perlu mengambil RMD dari atasan Anda 401 (k), selama Anda memiliki kurang dari 5% bisnis yang mempekerjakan Anda.

Tempat tinggal dari Kreditor

Keuntungan lain dari 401 (k) s? Rencana pensiun ini menawarkan perlindungan kreditur yang sangat baik. Itu karena 401 (k) dianggap sebagai akun pensiun berkualitas ERISA, yang berarti dibuat berdasarkan Undang-Undang Keamanan Penghasilan Karyawan (ERISA). Akun ERISA umumnya dilindungi dari penilaian kreditor.

Selain itu, 401 (k) s sering menawarkan perlindungan dari hak gadai pajak federal, sebuah hak gadai yang berwenang federal terhadap aset seorang wajib pajak yang telah menerima pajak yang belum dibayar kembali. Karena 401 (k) rencana legal milik atasan Anda, hal itu menyulitkan IRS untuk menempatkan hak gadai pada akun tersebut. Bergantung pada bahasa yang tercakup dalam cetakan baik akun Anda, pengelola rencana Anda mungkin dapat menolak untuk mematuhi hak gadai IRS.

Roth 401 (k) Option

Ada lagi rencana 401 (k) yang menggabungkan 401 tradisional (k) dengan Roth IRA. Didirikan pada tahun 2006, Roth 401 (k) menawarkan peserta pilihan yang diuntungkan pajak yang berbeda. Dengan rencana ini, Anda memberi kontribusi dengan dolar setelah pajak, namun penarikan sepenuhnya bebas pajak selama kondisi tertentu terpenuhi. Dengan kata lain, saat Anda

harus membayar pajak atas kontribusi Anda kepada Roth 401 (k), Anda tidak perlu membayar pajak saat Anda menarik uangnya pada saat pensiun. Semua uang di akun Anda tumbuh bebas pajak. Jenis rencana ini sangat ideal untuk orang-orang yang berpikir mereka akan berada di dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi saat pensiun daripada sekarang. Selain itu, tidak seperti Roth IRA, tidak ada batasan pendapatan untuk dapat berkontribusi pada Roth 401 (k). Anda hanya bisa berkontribusi pada Roth IRA jika penghasilan Anda di bawah ambang batas tertentu.(Pada tahun 2016, penghasilan maksimum $ 133.000 untuk satu filer dan $ 194.000 untuk filer yang sudah menikah.) Oleh karena itu, Roth 401 (k) menawarkan jalan bagi orang-orang berpenghasilan tinggi yang ingin berinvestasi di Roth tanpa mengubah IRA tradisional. Pilihan Roth 401 (k) tersedia di lebih dari 50% rencana perusahaan 401 (k). (Lihat juga: Apakah Roth 401 (k) Rencana yang Berhasil oleh Pengusaha?

) Garis Dasar Tidak mengherankan bahwa 401 (k) adalah rencana pensiun yang disponsori majikan yang paling populer di bangsa. Dari keuntungan pajak ke pemberi kerja yang memberi kontribusi yang setara dengan penampungan dari kreditor, 401 (k) rencana menawarkan banyak manfaat. Jika atasan Anda menawarkan rencana 401 (k), akan menjadi kesalahan untuk tidak berkontribusi terhadapnya.