Setiap pemberi kerja yang menawarkan rencana 401 (k) diharuskan menyediakan, secara gratis, setiap peserta rencana dengan salinan deskripsi rencana ringkasan, salinan ringkasan laporan tahunan dan laporan tahunan akun peserta. Selain itu, setiap peserta memiliki hak legal untuk meminta, secara tertulis, sejumlah informasi lain tentang rencana 401 (k), sponsor dan pengelolaannya.
Sementara prospektus tidak diperlukan, banyak 401 (k) penyedia rencana menerbitkan prospektus setiap dana yang ditawarkan dalam rencana tersebut. Ada persyaratan hukum untuk memberikan prospektus pada saham pemberi kerja jika ditawarkan dalam rencananya.
Deskripsi rencana ringkasan, atau SPD, didefinisikan oleh Departemen Tenaga Kerja AS sebagai dokumen yang menyediakan "fakta terpenting yang perlu mereka ketahui tentang masa pensiun dan kesehatan mereka. rencana manfaat termasuk peraturan rencana, informasi keuangan, dan dokumen tentang operasi dan pengelolaan rencananya. "Persyaratan SPD diperlukan untuk rencana pensiun yang tercakup dalam Undang-Undang Pengamanan Pendapatan Karyawan (ERISA). Di dalam, penyedia rencana harus mengungkapkan persyaratan kelayakan karyawan, bagaimana tunjangan dihitung, jadwal vesting dan rincian tentang bagaimana mengajukan klaim untuk mendapatkan tunjangan. Jika rencana 401 (k) berubah, pemberi kerja diharuskan memberikan semua rangkuman ringkasan modifikasi material yang merinci perubahan dan bagaimana pengaruhnya terhadap rencana tersebut.
Ringkasan Laporan Tahunan
Ringkasan laporan tahunan diajukan ke Departemen Tenaga Kerja dan memasukkan informasi keuangan tentang aset rencana 401 (k). Laporan ini sering disebut "5500 laporan," karena fakta diajukan ke pemerintah 5500.Informasi Lain
Setiap karyawan memiliki hak hukum atas permintaan tertulis kepada administrator rencana 401 (k) , laporan berikut atau informasi pengusaha:
- Salinan lain dari deskripsi rencana ringkasan, ringkasan laporan tahunan atau keseluruhan salinan laporan tahunan secara keseluruhan.
- Salinan semua dokumen yang diajukan oleh rencana 401 (k) dengan Departemen Tenaga Kerja, termasuk kontrak asuransi, perjanjian tawar menawar kolektif dan uraian rencana.- Daftar lengkap organisasi pengusaha dan karyawan yang mensponsori rencana 401 (k), termasuk alamat. Administrator rencana memiliki hak untuk mengenakan biaya yang wajar untuk salinan informasi ini.
- Jika majikan memilih untuk secara otomatis mendaftarkan karyawannya ke dalam rencana 401 (k), atasan selanjutnya diminta untuk memberikan deskripsi tentang proses pendaftaran otomatis dan hak peserta.
Alasan untuk Kurangnya Informasi
Jika peserta rencana 401 (k) tidak dapat memperoleh informasi yang diperlukan dari administrator rencana, salinan juga dapat diperoleh melalui permintaan tertulis kepada Administrasi Ketenagakerjaan Karyawan Tenaga Kerja (EBSA). Peserta dibebankan "biaya penyalinan nominal" untuk layanan tersebut.
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Saya memiliki usaha kecil (LLC), yang saya operasikan paruh waktu. Saya juga bekerja penuh waktu untuk sebuah perusahaan dan saya terdaftar dalam rencana 401 (k). Apakah saya masih berhak memberikan kontribusi kepada individu 401 (k) dari penghasilan paruh waktu saya LLC?
Selama Anda tidak memiliki kepemilikan di perusahaan tempat Anda bekerja penuh waktu dan satu-satunya hubungan yang Anda miliki dengan perusahaan adalah sebagai karyawan, Anda dapat menetapkan kewajiban mandiri untuk kewajiban Anda yang terbatas. perusahaan (LLC) dan mendanai rencana dari penghasilan yang Anda terima dari perusahaan.