a:

Pemilik usaha kecil harus melalui proses rekonsiliasi bank paling sedikit setiap bulannya, dan banyak konsultan bisnis merekomendasikan melakukan rekonsiliasi bank setiap minggu atau bahkan setiap hari.

Proses Rekonsiliasi Bank

Rekonsiliasi bank adalah praktik akuntansi umum yang digunakan perusahaan untuk memverifikasi keakuratan catatan transaksi keuangan mereka, seperti pencairan hutang, koleksi piutang pembayaran dan deposito bank. Proses rekonsiliasi bank melibatkan perbandingan catatan akuntansi internal perusahaan dengan pernyataan bank rinci untuk mengidentifikasi dan memperbaiki setiap perbedaan. Biasanya, barang-barang yang beredar, seperti cek yang telah ditulis dan dikirim tapi belum diuangkan, ditandai sehingga perusahaan dapat melacak untuk memastikan cek selesai secara tepat waktu.

Nilai Arus Kas Bank

Arus kas sangat penting bagi usaha kecil karena mereka memiliki jumlah modal kerja dan akses pembiayaan yang jauh lebih rendah daripada perusahaan yang lebih besar. Oleh karena itu, sangat penting bagi pemilik usaha kecil untuk selalu menyadari posisi arus kas mereka. Untuk mengelola bisnis mereka dengan baik, mereka perlu tahu pendapatan apa yang masuk, biaya apa yang harus dibayar dan berapa banyak uang tunai yang ada di tangan mereka. Salah satu elemen ini dapat berubah secara signifikan sesering satu hari ke hari berikutnya. Melakukan rekonsiliasi bank yang sering adalah alat manajemen yang sangat baik untuk menjaga kesadaran akan posisi keuangan perusahaan yang tepat dan juga untuk mengidentifikasi masalah, seperti kehilangan pembayaran yang dikirim atau masalah dengan koleksi hutang dagang. Melakukan rekonsiliasi bank lebih sering dapat membuat proses menjadi lebih mudah dan kurang memakan waktu, karena ada sedikit perbedaan untuk mengidentifikasi dan memperbaiki selama seminggu daripada dalam jangka waktu satu bulan.

Memiliki proses rekonsiliasi bank yang solid, dan menyimpan catatan rekonsiliasi bank yang baik, juga penting bagi usaha kecil dalam hubungannya dengan kreditur dan investor. Baik kreditur dan auditor biasanya memeriksa catatan rekonsiliasi bank perusahaan saat mengevaluasi kesehatan keuangan perusahaan.