Aturan U. S. Department of Labor (DOL) baru-baru ini mungkin menawarkan harapan bagi jutaan orang Amerika tanpa rencana pensiun yang disponsori majikan. Selama beberapa tahun terakhir, delapan negara telah bergerak maju dengan rencana pengurang gaji IRA yang mendorong pekerja sektor swasta untuk menabung, bahkan dalam kasus di mana atasan mereka tidak menawarkan rencana 401 (k) atau rencana serupa. Namun, yang lain telah terhalang untuk menciptakan rencana pensiun yang dikelola negara mereka sendiri karena ketidakpastian mengenai efek Undang-Undang Keamanan Penghasilan Pensiun Karyawan (ERISA), undang-undang federal utama yang mengatur program pensiun.

AD:

ERISA Dihapus untuk Rencana Pensiun Negara-Menjalankan?

DOL sekarang membuat kekhawatiran untuk beristirahat. Aturan baru, yang diumumkan pada akhir Agustus, menyediakan negara bagian - dan berpotensi beberapa kota dan kabupaten - dengan pelabuhan aman dari ERISA saat kondisi tertentu terpenuhi. Pemerintah negara bagian dan lokal sekarang memiliki panduan dari departemen tentang bagaimana mengatur program dengan cara yang meminimalkan risiko bahwa undang-undang federal akan mendahului peraturan negara. Sementara IRA milik negara tidak akan berada di bawah lingkup langsung ERISA, mereka tetap harus mematuhi Internal Revenue Code (IRC), yang mengharuskan, misalnya, aset dapat dipercaya untuk kepentingan pemegang rekening. .

AD:

Sekretaris Tenaga Kerja Thomas E. Perez memuji peraturan tersebut sebagai langkah kunci dalam membantu lebih banyak pengusaha menghemat kebutuhan masa depan mereka. "Bagi pekerja tanpa akses ke pengaturan tabungan melalui majikan mereka, peraturan ini berarti cara baru untuk mengamankan masa depan keuangan mereka," kata Perez dalam sebuah pernyataan. Perubahan tersebut berpotensi mempengaruhi sekelompok besar pekerja Amerika yang telah mengalami kesulitan untuk menabung cukup banyak untuk tahun-tahun berikutnya. Saat ini, sebanyak sepertiga dari seluruh pekerja Amerika tidak ditawarkan rencana pensiun melalui atasan mereka, menurut DOL. (Untuk lebih lanjut, lihat Perencanaan Pensiun untuk Wiraswasta .)

AD:

Kritik

Namun, tidak semua orang senang dengan manuver DOL terbaru. Meskipun peraturan tersebut memungkinkan karyawan untuk tidak mengikuti pengaturan pendaftaran otomatis, Lembaga Penanaman Modal mengatakan bahwa pihaknya memberi ruang bagi negara-negara untuk melarang penarikan uang yang telah diinvestasikan dalam IRA. Kelompok industri berpendapat bahwa para pekerja tidak akan memiliki kemampuan untuk kemudian mentransfer aset mereka ke IRA yang dijalankan secara pribadi, yang mungkin menawarkan biaya lebih rendah dan lebih banyak pilihan investasi.

Kelompok ini juga memperingatkan bahwa negara-negara yang membebaskan dari ERISA dapat terbukti berisiko bagi pembayar pajak, juga, siapa yang berpotensi harus menyelamatkan rencana negara yang salah urus. Sejak didirikan pada pertengahan tahun 1970an, undang-undang tersebut telah memainkan peran penting dalam mempromosikan transparansi dan melembagakan tanggung jawab fidusia untuk para sponsor.Ikuti Daftar Periksa ini .) Sementara itu, kelompok pengusaha mengatakan peraturan tersebut akan menciptakan beban yang tidak semestinya pada konstituen mereka, beberapa di antaranya mungkin akan tunduk pada keseluruhan yang baru. seperangkat peraturan Misalnya, secara teoritis mereka harus mengikuti panduan ERISA untuk rencana mereka sendiri sambil mematuhi peraturan negara yang terpisah untuk karyawan yang tidak memenuhi syarat untuk rencana perusahaan dan sebaliknya harus menggunakan opsi yang dijalankan negara.

Pergerakan Menuju

Sampai saat ini, delapan negara bagian - California, Connecticut, Illinois, Maryland, New Jersey, Oregon, Massachusetts dan Washington - telah menetapkan sistem pensiun mereka sendiri atau memiliki undang-undang dalam pekerjaan yang akan menciptakannya. Beberapa dari pemerintah ini telah menggunakan pendekatan lain, seperti meluncurkan pasar di mana vendor dapat menawarkan rencana pensiun. Negara bagian Washington, misalnya, memiliki pertukaran di mana perusahaan jasa keuangan dapat menawarkan rencana kepada perusahaan yang memiliki kurang dari 100 karyawan.

Namun, sebagian besar negara bagian menyukai rute IRA pengurang gaji. Di bawah sistem ini, karyawan secara otomatis memiliki sejumlah uang yang dipotong dari setiap cek gaji yang diinvestasikan di akun. Keuntungannya, kata para pendukung, adalah bahwa jika para pekerja tidak ikut serta, pendekatan ini memaksa mereka untuk mulai menabung untuk masa pensiun. (Untuk lebih lanjut, lihat

401 (k) Pendaftaran Otomatis: Rencana Tabungan Terbaik . Aturan terakhir mengenai rencana pensiun yang dikelola negara akan dipublikasikan dalam edisi mendatang dari Register Federal dan akan berlaku 60 hari setelahnya. Aturan yang diusulkan yang akan memperluas pelabuhan aman ke sejumlah kota besar dan kabupaten akan dibuka selama 30 hari komentar publik sebelum difinalisasi.

Garis Dasar

Dengan menghilangkan semua kekhawatiran bahwa ERISA akan kembali menghantui IRA penggajian penggajian, DOL dapat menarik lebih banyak negara bagian untuk menyiapkan jenis rencana ini. Beberapa kritikus berpendapat, bagaimanapun, bahwa memberi negara bagian lebih dari tangan bebas bisa berakhir dengan menyakiti pekerja yang mereka coba bantu.