Jika Anda membuang sekuritas selama tahun pajak, keuntungan atau kerugian dari transaksi tersebut adalah keuntungan atau kerugian modal. Jika Anda memegang aset lebih dari satu tahun, keuntungan / kerugian diperlakukan sebagai keuntungan / kerugian jangka panjang. Jika Anda memegang aset sampai satu tahun, keuntungan / kerugian diperlakukan sebagai keuntungan / kerugian jangka pendek. Keuntungan jangka panjang biasanya dikenakan pajak pada tingkat yang lebih rendah daripada keuntungan jangka pendek.
Tarif pajak yang berlaku untuk keuntungan modal bersih Anda, yang merupakan jumlah dimana keuntungan modal jangka panjang bersih Anda melebihi kerugian modal bersih jangka pendek Anda, umumnya lebih rendah daripada tarif pajak yang berlaku untuk pendapatan lainnya. Tingkat ini disebut tingkat keuntungan modal maksimum, dan bisa berakibat pada berkurangnya pajak.
Jika Anda menjual sekuritas sepanjang tahun, periksa untuk memastikan Anda memiliki tanggal pembeliannya. Ini akan membantu Anda dan ahli pajak menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk keuntungan atau kerugian modal jangka panjang. Kegagalan untuk memberikan tanggal tersebut dapat mengakibatkan Anda membayar lebih banyak pajak atas penghasilan dari investasi atau menerima potongan yang lebih rendah daripada untuk apa yang Anda memenuhi syarat. Juga, periksa pengembalian pajak tahun sebelumnya, karena Anda mungkin berhak menanggung kerugian modal ke tahun pajak di masa depan, jika kerugiannya melebihi jumlah tertentu.
Keuntungan dan kerugian modal dilaporkan pada Jadwal D Anda: Keuntungan dan Kerugian Modal, dan jumlah yang diakibatkannya dibawa ke SPT Anda (1040).
Untuk mendapatkan lebih banyak artikel tentang pengajuan pajak, lihat Pertanyaan Pajak yang Dijawab , Bagaimana saya memastikan bahwa saya siap untuk mengajukan pajak saya? dan Mana yang lebih baik untuk potongan pajak, itemisasi atau deduksi standar?
Oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.
Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.
Saya memiliki seorang KSOP melalui atasan saya bahwa saya telah menginvestasikan 100% saham perusahaan. Saya sekarang khawatir bahwa saya tidak terdiversifikasi dan ingin keluar dari saham perusahaan dan menjadi reksadana. Apakah ini dibolehkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akun?
Untuk memastikan pilihan Anda, yang terbaik adalah memeriksa ringkasan rencana deskripsi (SPD) untuk rencana tersebut. Pilihannya mungkin berbeda untuk rencana yang berbeda. Ini harus mencakup penjelasan peraturan, termasuk pilihan diversifikasi. Jika Anda memiliki akses online ke akun KSOP Anda, Anda mungkin juga memiliki akses online ke SPD rencana Anda.
Saya akan pensiun. Jika saya melunasi hipotek saya dengan uang setelah pajak yang telah saya selamatkan, saya bisa menghemat 6. 5%. Haruskah saya melakukan ini?
Hanya Anda dan penasihat keuangan, keluarga, akuntan, dan lain-lain yang bisa menjawab "haruskah saya?" Pertanyaan karena ada lebih banyak faktor yang tidak termasuk dalam asumsi yang Anda masukkan, dan banyak kaitannya dengan naluri Anda sendiri. Akan mudah jika melunasi hipotek HANYA hanya investasi lain.