Musim gugur yang lalu, Internal Revenue Service (IRS) mengumumkan batasan absen Roth individual pension and batas pendapatan untuk 2017. Hanya ada sedikit perubahan dari tahun 2016. Ketika Anda melakukan 2016 Anda pajak, pikirkan ke depan untuk apa masuk akal untuk menganggarkan dana untuk tahun 2017.

Batas Kontribusi

Batas kontribusi kepada Roth IRA tidak berubah. Individu mungkin masih memberikan kontribusi maksimal $ 5, 500. Orang-orang berusia 50 dan lebih diperbolehkan menambahkan tambahan $ 1.000 untuk kontribusi total sebesar $ 6, 500.

AD:

Batas Penghasilan

Salah satu aturan IRS di Roth IRA adalah bahwa penghasilan Anda tidak dapat melebihi tingkat pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) tertentu. Jumlah yang dapat Anda andalkan pada Roth IRA pertama memasuki tahap fase keluar dan kemudian menuju nol. Batas pendapatan bervariasi sesuai dengan status pengarsipan pajak.

Pembayar pajak yang menikah yang melakukan pengunduran diri pada tahun 2017 memasuki tahap gagal bayar sebesar $ 186.000 dan menjadi tidak memenuhi syarat pada $ 196.000. Pembayar pajak tunggal atau orang-orang yang mengajukan sebagai kepala rumah tangga memasukkan dana sebesar $ 118.000 dan menjadi tidak memenuhi syarat pada $ 133.000. Tingkat ini sedikit lebih tinggi dari 2016.

AD:

Publikasi IRS 590-A menyediakan lembar kerja untuk mencari MAGI dan jumlah kontribusi yang diijinkan.

Jaminan Pajak Pensiun Pensiun

Pembayar pajak berpenghasilan rendah dan sedang mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan keringanan pajak tambahan. Kredit pajak tabungan pensiun dapat memberikan kredit pajak sebesar 10% sampai 50% dari jumlah yang diberikan pada Roth IRA. Wajib Pajak yang sudah menikah dan pengarsipan bersama harus memiliki penghasilan di bawah $ 62.000; kepala rumah tangga harus memiliki pendapatan di bawah $ 46, 500; dan pembayar pajak tunggal harus memiliki penghasilan di bawah $ 31.000.

AD:

Persentase kredit pajak dihitung dengan menggunakan Formulir IRS 8880.

Apakah Roth IRA itu?

Roth IRA adalah tipe khusus dari rekening pensiun yang terlindungi pajak. Mirip dengan IRA tradisional, semua pendapatan atas dana di dalam rekening terakumulasi tanpa dikenai pajak penghasilan, dan penarikan dapat dimulai pada usia 59 ½.

Ada tiga perbedaan utama antara IRA tradisional dan IRA Roth. Kontribusi ke IRA tradisional sepenuhnya dikurangkan dari pajak, tapi kontribusi Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak. Distribusi dari IRA tradisional sepenuhnya dikenai pajak, sementara distribusi dari Roth IRA bebas pajak. Akun IRA tradisional harus mulai membuat distribusi ketika penerima mencapai usia 70 ½, sementara Roth IRA tidak memiliki usia yang dibutuhkan untuk dimulainya distribusi.

Uang yang dimasukkan ke dalam Roth IRA telah dikenakan pajak, jadi iuran dapat dikeluarkan kapan saja tanpa pajak atau denda apapun. IRA vs Roth IRA

Apakah Anda harus berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth IRA bergantung pada apakah Anda menganggap bahwa kurung pajak Anda akan lebih tinggi saat Anda pensiun daripada sekarang, atau jika Anda menginginkan kontribusi untuk tersedia dalam keadaan darurat.

Jika Anda memiliki penghasilan rendah atau jika Anda lebih muda, Anda tidak memerlukan pengurangan pajak dan dilayani dengan lebih baik dengan menggunakan Roth IRA dan memanfaatkan perpanjangan tahun bebas pajak. Jika Anda memiliki penghasilan lebih tinggi, Anda mendapatkan keuntungan lebih dari potongan pajak dan harus memilih IRA tradisional. Jika Anda memiliki kedua jenis akun, Anda memiliki fleksibilitas yang lebih besar dalam mengelola status pajak saat pensiun. Kalkulator IRA ini akan membantu Anda membandingkan dua akun dengan lebih baik. Investasi yang paling tepat untuk Roth IRA Anda adalah pilihan reksa dana pertumbuhan dan pendapatan yang berorientasi pada pendapatan atau dana indeks yang melacak rata-rata S & P 500. Jenis investasi bergantung pada profesional untuk melakukan pekerjaan; mereka memiliki biaya lebih rendah dan hanya perlu sedikit perhatian sampai Anda hampir pensiun. Saat pensiun sudah dekat, lihatlah diversifikasi investasi dan mungkin pindahkan uang Anda ke investasi yang lebih konservatif.

"Investasi dengan tingkat pengembalian yang diharapkan tinggi adalah yang terbaik bagi Roth IRA sejak pendapatan tumbuh ditangguhkan dan penarikan pajak bebas pajak. Ini termasuk saham emerging market, saham internasional / yang dikembangkan, dan saham kecil AS dan saham nilai kapital kecil AS, "kata Mark Hebner, pendiri dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California, dan penulis" Index Dana: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif. "

Investor canggih dengan akun yang lebih besar dapat berinvestasi di hampir semua kelas investasi untuk meningkatkan atau mengembalikan tempat tinggal. Futures, options, real estat, perusahaan kecil dan modal ventura hanyalah beberapa pilihan yang tersedia melalui administrator program pensiun yang diarahkan sendiri.

Namun, sebagian besar penasihat keuangan akan menasihati bahwa sebagian besar dana harus dilakukan dalam investasi yang lebih konservatif.

Garis Bawah

Roth IRA dapat menjadi kendaraan investasi yang hebat untuk masa pensiun, namun nilainya tergantung pada situasi keuangan dan panggung kehidupan masing-masing individu. Jika Anda tidak memerlukan pengurangan pajak sekarang, pertimbangkan untuk membuka Roth - atau, mungkin, pertimbangkan untuk memiliki tradisi dan Roth IRA.